2010年證券從業資格考試 - 發行與承銷押密試題

一、單項選擇題

1.標志著現代金融法律理念深入到放松金融管制以法律制度促進金融業的跨業經營和競爭的是（　�。�。

A．《國民銀行法》

B．《麥克法頓法》

C．《格拉斯斯蒂格爾法》

D．《金融服務現代化法案》

2．證券上市發行后，持續督導期間為上市當年剩余時間及其后（　�。﹤�完整會汁年度。

A．1/2

B．1

C．2

D．3

3．發起人不能以（　　）作價出資。

A．知識產權

B．土地使用權

C．實物

D．勞務

4．（　�。┦侵腹煞萦邢薰�司的資本必須具有確定性。

A．資本確定原則

B．資本維持原則

C．資本不變原則

D．資本實存原則

5．（　�。┦侵�2個以上公司合并設立一個新的公司，合并各方解散。

A．吸收合并

B．新設合并

C．善意合并

D．敵意合并

6．下列不屬于《證券法》對股份有限公司申請股票上市要求的是（　�。�。

A．股票經國務院證券監督管理機構核準已公開發行

B公開發行的股份達到公司股份總數的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行的股份比例為10%以上

C．公司股本總額不少于人民幣5000萬元

D．公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記錄

7．（　�。┦侵妇哂蟹ㄈ速Y格的國有企業、事業及其他單位，以其依法占用的法人資產，向獨立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份。

A．國家法人股

B．國有法人股

C．國家股

D．國有股

8．屬于間接融資范疇的是（　�。�。

A．公司債券融資

B．股票融資

C．國債融資

D．貼現

9．（　�。┦菍φ泄烧f明書內容的概括，是由發行人編制，隨招股說明書一起報送批準后，在由中國證監會指定的至少一種全國性報刊上及發行人選擇的其他報刊上刊登，供公眾投資者參考的關于發行事項的信息披露法律文件。

A．招股說明書

B．發行保薦書

C．法律意見書

D．招股說明書摘要

10．專項復核報告最遲應在發行人申報財務資料有效期截止前（　�。﹤�月送至中國證監會。

A．1

B．2

C．3

D．6

11．發行人應當獨立行使經營管理職權是發行人的（　　）獨立。

A．人員

B．財務

C．機構

D．業務

12．以下對相對估值法的評價中，錯誤的是（　�。�。

A．相對估值法簡單易用

B.相對估值法具有較強的主觀性

C．相對估值法容易錯誤估值目標資產

D．相對估值法考慮決定資產最終價值的內在因素

13．首次公開發行股票的（　　）原則是指發行過程中，發行人和主承銷商采取各種措施，最大限度地降低發行成本。

A．公平

B.高效

C．經濟

D．公開

14．股票發行失敗后，主承銷商應當協助發行人按照（　　）返還股票認購人。

A．發行價

B．市場價

C．發行價并加算銀行同期貸款利息

D．發行價并加算銀行同期存款利息

15．招股說明書全文文本應采用質地良好的紙張印刷，紙張規格為（　　）。

A．B5

B.A4

C．B4

D．A3

16．下列不屬于公開增發的特別規定的是（　�。�。

A．最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%�？鄢�非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據

B．除金融類企業外．最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、委托理財等財務性投資的情形

C．發行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前i個交易日的均價

D.上市公司的盈利能力具有可持續性，業務和盈利來源相對穩定，不存在嚴重依賴于控股股東、實際控制人的情形

17．根據《上海證券交易所股票上市規則（2006年5月修訂稿）》及其他相關規定，詢價增發、比例配售操作流程不正確的是（　�。�。

A．T一2日，詢價區間公告見報，股票停牌2個小時

B．T日，增發發行“、老股東配售繳款日

C．T+2日，主承銷商聯系會計師事務所。如果采用搖號方式，還須聯系公證處

D．T+2口，11：00前．主承銷商根據驗資結果，確定本次網上網下發行數量、配售比例和發行價格，蓋章后將結果報上海證券交易所上市公司部

18．下列關于可轉換公閉債券的贖回和回售的說法中，正確的是（　�。�。

A．可轉換公司債券的贖回是指債券持有人可按事先約定的條件和價格，將所持債券賣給發行人

B．可轉換公司債券的回售是指上市公司可按事先約定的條件和價格贖回尚未轉股的可轉換公司債券

C．按照《上市公司證券發行管理辦法》，可轉換公司債券募集說明書應當約定，上市公司改變公告的募集資金用途的，應賦予債券持有人一次回售的權利

D．可轉換公司債券的贖回和回售價格是事后商議而定的

19．儲蓄國債發行對象為（　�。�。

A．個人投資者

B．企事業單位

C．行政機關

D．社會團體

20．根據《關于股份有限公司境內上市外資股的規定》第八條的規定，以募集方式設立公司，申請發行境內上市外資股的，擬向社會發行的股份達公司股份總數的（　�。┮陨�；擬發行的股本總額超過（　　）億元人民幣的，其擬向社會發行股份的比例達（　�。┮陨�。

A．20% 4 15%

B．20% 5 l5%

C．25% 5 20%

D．25% 4 15%　21．公司收購的形式按（　　）劃分，可分為要約收購和協議收購。

A．支付方式

B．持股對象是否確定

C．目標公司董事會是否抵制

D．購并雙方的行業關聯性
22．我國修訂后的《證券法》于2006年1月1日實施后，經營單項證券承銷和保薦業務的，注冊資本最低限額為人民幣（　�。﹥|庀。

A．1

B．2

C．3

D．5

23．依據《證券公司風險控制指標管理辦法》的規定，證券公司凈資本與各項風險準備之和的比例不得低于（　�。�。