證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》習(xí)題：第9章

第九章 可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行(答案解析)
　　一、單項(xiàng)選擇題
　　1、根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束( )后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。
　　A、 6個(gè)月
　　B、 3個(gè)月
　　C、1年
　　D、2年
　　2、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后，累計(jì)公司債券余額不得超過( )。
　　A、 最近1期末凈資產(chǎn)額的30%
　　B、 最近1期總凈資產(chǎn)額的30%
　　C、 最近1期末凈資產(chǎn)額的40%
　　D、 最近1期末總資產(chǎn)額的40%
　　3、認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間( )。
　　A、 超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月
　　B、 超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于2年
　　C、 不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于12個(gè)月
　　D、 不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月
　　4、關(guān)于上市公司不得公開發(fā)行證券的情形，下列說法錯(cuò)誤的是( )。
　　A、 本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏
　　B、 上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近24個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為
　　C、 擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正
　　D、 上市公司最近12個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)
　　5、發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣( )。
　　A、 3 000萬元，3 000萬元
　　B、 3 000萬元，6 000萬元
　　C、 6 000萬元，3 000萬元
　　D、 6 000萬元，6 000萬元
　　6、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其( )。
　　A、 最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元
　　B、 最近1期末經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)不低于人民幣10億元
　　C、 最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元
　　D、 最近1期末經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)不低于人民幣15億元
　　7、公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于( )，則可不作相應(yīng)的現(xiàn)金流量要求。
　　A、 5%
　　B、10%
　　C、 3%
　　D、 6%
　　8、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~平均應(yīng)( )。
　　A、不少于公司債券1 年的利息
　　B、不少于公司債券2年的利息
　　C、不少于公司債券半年的利息
　　D、不少于公司債券發(fā)行額
　　9、對(duì)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認(rèn)股權(quán)證自( )起方可行權(quán)。
　　A、 發(fā)行結(jié)束至少已滿3個(gè)月
　　B、 發(fā)行結(jié)束至少已滿6個(gè)月
　　C、 發(fā)行結(jié)束至少已滿1個(gè)月
　　D、 發(fā)行結(jié)束至少已滿1年
　　10、上市公司應(yīng)當(dāng)在( )，辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。
　　A、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后3個(gè)工作日內(nèi)
　　B、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后4個(gè)工作日內(nèi)
　　C、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個(gè)工作日內(nèi)
　　D、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后10個(gè)工作日內(nèi)
　11、在上海證券交易所網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，假設(shè)T日為上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行日，下列說法錯(cuò)誤的是( )。
　　A、T+1日，凍結(jié)申購資金
　　B、T+2日，驗(yàn)資報(bào)告送達(dá)上海證券交易所;上海證券交易所向營業(yè)部發(fā)送配號(hào)
　　C、T+4日，中簽率公告見報(bào);搖號(hào)
　　D、T+4日以后，做好上市前準(zhǔn)備工作
　　12、可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于( )萬元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告( )個(gè)交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。
　　A、 3 000，3
　　B、 3 000，5
　　C、 5 000，3
　　D、 5 000，5
　　13、上市公司最近24個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，不能存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下降( )的情形。
　　A、 70%以上
　　B、 20%以上
　　C、 30%以上
　　D、 50%以上
　　14、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第八條規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤不少于( )。
　　A、 最近2年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的20%
　　B、 最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的20%
　　C、 最近2年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的30%
　　D、 最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的30%
　　15、可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的( )停止交易。
　　A、 第2個(gè)交易日起
　　B、 第3個(gè)交易日起
　　C、 第5個(gè)交易日起
　　D、 第10個(gè)交易日起
　　16、上市公司行使贖回權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在每年首次滿足贖回條件后的( )內(nèi)至少發(fā)布( )次贖回公告。
　　A、 3個(gè)交易日，3
　　B、 3個(gè)交易日，2
　　C、 5個(gè)交易日，3
　　D、 5個(gè)交易日，2
　　17、轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)( )。
　　A、不低于募集說明書公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)
　　B、 不高于募集說明書公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)
　　C、 不高于募集說明書公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)
　　D、 不高于前一交易日的均價(jià)
　　18、轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的 ( )同意。
　　A、股東人數(shù)的2/3以上
　　B、股東所持表決權(quán)的2/3以上
　　C、股東所持表決權(quán)的1/3以上
　　D、股東人數(shù)的1/3以上
　　19、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，且最近( )個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。
　　A、 3
　　B、 4
　　C、 2
　　D、 5　二、多項(xiàng)選擇題
　　1、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，并符合( )規(guī)定。
　　A、 高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近12個(gè)月內(nèi)未發(fā)生重大不利變化
　　B、 最近24個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形