2010年證券從業資格考試《證券交易》知識點精講(3)

第二節證券賬戶和證券托管

一、證券賬戶管理

賬戶包括證券賬戶和資金賬戶。中國結算公司對證券賬戶實施統一管理，中國結算公司上海、深圳分公司及中國結算公司委托的開戶代理機構為投資者開立證券賬戶。其中，開戶代理機構是指中國結算公司委托代理證券賬戶開戶業務的證券公司、商業銀行及中國結算公司境外B股結算會員。

（一）證券賬戶的種類

證券賬戶按交易場所劃分可分為上海證券賬戶和深圳證券賬戶。

按證券賬戶的用途，劃分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶、創業板交易賬戶（新）和其他賬戶等。

1.人民幣普通股票賬戶。既可用于買賣人民幣普通股票，也可用于買賣債券和上市基金、權證等各類證券。

2.人民幣特種股票賬戶。人民幣特種股票賬戶簡稱B股賬戶，是專門用于為投資者買賣人民幣特種股票而設置的。

3.證券投資基金賬戶。證券投資基金賬戶用于買賣上市基金的一種專用型賬戶。

（二）開立證券賬戶的基本原則

1.合法性。

2.真實性。

（三）證券賬戶開立流程和規定

證券公司和基金管理公司等特殊法人機構開立證券賬戶，由中國結算上海分公司與深圳分公司直接受理;自然人及一般機構開立證券賬戶，由開戶代理機構受理。

上海證券賬戶當日開立，次一交易日生效。深圳證券賬戶當日開立，當日即可用于交易。

（四）證券賬戶管理的其他內容

【例】開立（ ）是投資者進行證券交易的先決條件。

A、資金賬戶

B、證券賬戶

C、結算賬戶

D、基金賬戶

答案：B

【例】A股賬戶是我國目前用途最廣、數量最多的證券賬戶，可以用于（）的買賣。

A、人民幣普通股票

B、債券

C、基金

D、權證

答案：ABD注意C選項，少了“上市”二字

二、證券托管與存管

（一）證券托管、存管的概念

（二）我國目前的證券托管制度

1.上海證券交易所交易證券的托管制度。

2.深圳證券交易所交易證券的托管制度。

自動托管，隨處通買，哪買哪賣，轉托不限。

投資者辦理證券轉托管的具體程序。

注意：轉托管可以撤單。在同一證券公司的不同席位之間，當日買入證券可以轉托管。不同證券公司的席位之間，當日買入證券不可以轉托管。

【例】撤銷指定交易的投資者，在撤銷指定交易的手續辦妥后，就可進行交易。

答案：錯誤。