2011年11月證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》沖刺試題及答案 二

二、多項(xiàng)選擇題(共40題，每題1分，共40分)以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求，請(qǐng)選出正確的選項(xiàng)，漏選、錯(cuò)選均不得分。
　　61.企業(yè)債券發(fā)行人向交易所申請(qǐng)上市，必須由交易所認(rèn)可的l～2個(gè)機(jī)構(gòu)推薦，并出具上市推薦書,上市推薦人應(yīng)當(dāng)符合下列（　　）條件。
　　A.具有交易所會(huì)員資格
　　B.最近3年內(nèi)無重大違法、違規(guī)行為
　　C.具備股票主承銷商資格，且信譽(yù)良好
　　D.負(fù)責(zé)推薦工作的主要業(yè)務(wù)人員熟悉交易所章程及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則
　　62.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)證券公司機(jī)構(gòu)、制度與人員的檢查包括（　　）。
　　A.在承銷業(yè)務(wù)中，是否有向發(fā)行人提供融資或變相融資的行為
　　B.是夠按規(guī)定的程序承銷企業(yè)債券
　　C.有無專門為承銷業(yè)務(wù)提供咨詢的研究部門，是如何與投資銀行部門交換研究成果的
　　D.公司是否建立了相應(yīng)的制度和組織體系，以控制風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)對(duì)人員的管理
　　63.（　　）可以在證券交易所債券市場(chǎng)上參加記賬式國(guó)債的招標(biāo)發(fā)行及競(jìng)爭(zhēng)性定價(jià)過程，向財(cái)政部直接承銷記賬式國(guó)債。
　　A.商業(yè)銀行
　　B.保險(xiǎn)公司
　　C.信托投資公司
　　D.證券公司
　　64.與一般的公司債務(wù)相比，公司債券具有（　　）特點(diǎn)。
　　A.公司債券是公司與特定的社會(huì)公眾形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系
　　B.公司債券是一種可轉(zhuǎn)讓的債權(quán)債務(wù)關(guān)系
　　C.公司債券通過債券的方式表現(xiàn)
　　D.同次發(fā)行的公司債券償還期限一般不同
　　65.股份的特點(diǎn)有（　　）。
　　A.股份的可分性
　　B.股份的金額性
　　C.股份的平等性
　　D.股份的可轉(zhuǎn)讓性
　　66.下列關(guān)于股份有限公司的利潤(rùn)分配說法正確的是（　　）。
　　A.公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金
　　B.公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本40%以上的，可以不再提取
　　C.公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損
　　D.公司持有的本公司股份可以分配利潤(rùn)
　　67.重大關(guān)聯(lián)交易指（　　）。
　　A.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于300萬元的關(guān)聯(lián)交易
　　B.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于500萬元的關(guān)聯(lián)交易
　　C.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的3%的關(guān)聯(lián)交易
　　D.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的關(guān)聯(lián)交易
　　68.獨(dú)立董事向董事會(huì)或股東大會(huì)發(fā)表獨(dú)立意見的事項(xiàng)包括（　　）。
　　A.聘任或解聘高級(jí)管理人員
　　B.獨(dú)立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項(xiàng)
　　C.公司董事、高級(jí)管理人員的薪酬
　　D.上市公司的股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)對(duì)上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于500萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的借款或其他資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款
　　69.《中華人民共和國(guó)證券法》對(duì)股份有限公司申請(qǐng)股票上市的要求包括（　　）。
　　A.股票經(jīng)核準(zhǔn)已公開發(fā)行
　　B.股本總額不少于人民幣3000萬元
　　C.股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為25%以上
　　D.最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載
　　70.股份有限公司的發(fā)起人在出資時(shí)可以用（　　）出資。
　　A.貨幣
　　B.實(shí)物
　　C.土地使用權(quán)
　　D.工業(yè)產(chǎn)權(quán)
71.企業(yè)有下列行為之一的，可以不對(duì)相關(guān)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估（　　）。
　　A.經(jīng)批準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)整體或者部分資產(chǎn)實(shí)施無償劃轉(zhuǎn)
　　B.國(guó)有獨(dú)資企業(yè)與其下屬獨(dú)資企業(yè)(事業(yè)單位)之間資產(chǎn)(產(chǎn)權(quán))置換
　　C.國(guó)有獨(dú)資企業(yè)其下屬獨(dú)資企業(yè)(事業(yè)單位)之間的無償劃轉(zhuǎn)
　　D.國(guó)有獨(dú)資企業(yè)與合資企業(yè)間的合并
　　72.普通股籌資具有（　　）等優(yōu)點(diǎn)。
　　A.沒有固定的利息負(fù)擔(dān)
　　B.沒有固定的到期日
　　C.籌資的成本較低
　　D.股東只承擔(dān)有限責(zé)任
　　73.在各種融資方式中，股權(quán)融資的成本較高，主要是因?yàn)椋ā　。��?br /> 　　A.由于股東比債權(quán)人承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)，因而比債權(quán)人要求的回報(bào)更高
　　B.股權(quán)融資的手續(xù)復(fù)雜，周期長(zhǎng)
　　C.股權(quán)融資也不利于企業(yè)財(cái)務(wù)杠桿作用的發(fā)揮
　　D.由于股東的紅利只能從稅后利潤(rùn)中支付，使得股權(quán)融資不具備沖減稅基的作用
　　74.下列說法中，符合股權(quán)融資的特點(diǎn)的選項(xiàng)是（　　）。
　　A.公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高
　　B.融資成本較高
　　C.可能引起企業(yè)控制權(quán)變動(dòng)
　　D.可以提高企業(yè)的知名度
　　75.關(guān)于招股說明書，下列說法正確的是（　　）。
　　A.招股說明書由發(fā)行人在保薦人及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由公司董事會(huì)表決通過
　　B.審核通過的招股說明書應(yīng)當(dāng)依法向社會(huì)公眾披露
　　C.招股說明書的有效期是4個(gè)月
　　D.招股說明書的有效期自中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知書前招股說明書最后一次簽署之日起計(jì)算
　　76.首次公開發(fā)行股票的主體資格包括（　　）。
　　A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的有限責(zé)任公司
　　B.發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在2年以上
　　C.發(fā)行人最近3年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更
　　D.發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛
　　77.通常的股票估值方法有（　　）
　　A.比較估值法
　　B.相對(duì)估值法
　　C.絕對(duì)估值法
　　D.增減估值法
　　78.股票公開發(fā)行的“三公”原則指的是（　　）。
　　A.公開
　　B.公平
　　C.公允
　　D.公正
　　79.詢價(jià)對(duì)象是指符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定條件的（　　）。
　　A.證券投資基金管理公司
　　B.證券公司
　　C.信托投資公司
　　D.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者
　　80.首次公開發(fā)行股票的基本原則有（　　）。