2011年證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》模考試卷[一]

　一、單項(xiàng)選擇題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分)以下各小題所給出的4個選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目要求，請選出正確的選項(xiàng)，不選、錯選均不得分。
　　1.證券公司以不正當(dāng)手段誘使他人申購股票，除承擔(dān)《中華人民共和國證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國證監(jiān)會確認(rèn)之日起（　　）個月內(nèi)不得參與證券承銷。
　　A.12
　　B.24
　　C.36
　　D.40
　　2.2005年1月1日試行（　　），這標(biāo)志著我國首次公開發(fā)行股票市場化定價機(jī)制的初步建立。
　　A.上市保薦制度
　　B.股票定價制度
　　C.首次公開發(fā)行股票詢價制度
　　D.上市詢價制度
　　3.我國企業(yè)債券上市的最終批準(zhǔn)權(quán)屬于（　　）。
　　A.國務(wù)院
　　B.國務(wù)院證券管理委員會
　　C.中國證監(jiān)會
　　D.中國人民銀行
　　4.1998年通過的《中華人民共和國證券法》對公司債券的發(fā)行和上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用（　　）。
　　A.核準(zhǔn)制
　　B.審批制
　　C.審核制
　　D.注冊制
　　5.上海證券交易所和深圳證券交易所對企業(yè)債券上市實(shí)行（　　）制度。
　　A.上市推薦人
　　B.上市登記
　　C.上市核準(zhǔn)
　　D.上市注冊
　　6.控股股東是指其出資額占有限責(zé)任公司資本總額（　　）以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額（　　）以上的股東。
　　A.50%，50%
　　B.50%，55%
　　C.50%，60%
　　D.60%，70%
　　7.公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起（　　）日內(nèi)通知債權(quán)人。
　　A.10
　　B.20
　　C.30
　　D.45
　　8.股份有限公司應(yīng)當(dāng)每年召開（　　）次年會(年度股東大會),年會應(yīng)當(dāng)于上一會計年度結(jié)束之日起的（　　）個月內(nèi)舉行。
　　A.1，3
　　B.2，3
　　C.2，6
　　D.1，6
　　9.股東大會作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的（　　）以上通過。
　　A.1/3
　　B.2/3
　　C.1/2
　　D.3/4
　　10.公司因?qū)⒐煞莳剟罱o本公司職工而收購本公司股份的，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的（　　）。
　　A.1%
　　B.5%
　　C.10%
　　D.15%
　11.企業(yè)收到資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)出具的評估報告后應(yīng)當(dāng)逐級上報初審，經(jīng)初審?fù)�意后，自評估基準(zhǔn)日起（　　）內(nèi)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出核準(zhǔn)申請。
　　A.8個月
　　B.6個月
　　C.4個月
　　D.3個月
　　12.為了進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量，中國證監(jiān)會長期以來要求在股票發(fā)行工作中實(shí)行（　　）。
　　A.先發(fā)行上市，后改制運(yùn)行
　　B.先改制運(yùn)行，后發(fā)行上市
　　C.改制發(fā)行上市同時進(jìn)行
　　D.部分改制運(yùn)行，部分發(fā)行上市
　　13.一項(xiàng)潛在損失是可能的，且損失的數(shù)額是可以合理地估計出來的，則該項(xiàng)損失應(yīng)在（　　）上反映。
　　A.評估報告
　　B.附注
　　C.法律意見書
　　D.會計報表
　　14.擬發(fā)行上市公司的高級管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有公司（　　）以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，不得在與公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。
　　A.5%
　　B.3%
　　C.2%
　　D.10%
　　15.公司運(yùn)用債券投資.不僅取得一筆營運(yùn)資本，而且還向債權(quán)人購得一項(xiàng)以公司總資產(chǎn)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的（　　）。
　　A.看跌期權(quán)
　　B.看漲期權(quán)
　　C.平價期權(quán)
　　D.以上都不對
　　16.認(rèn)為當(dāng)企業(yè)以l00%的債券進(jìn)行融資，企業(yè)市場價值會達(dá)到最大的理論是（　　）。
　　A.凈經(jīng)營理論
　　B.凈經(jīng)營收入理論
　　C.傳統(tǒng)折中理論
　　D.凈收入理論
　　17.1958年，（　　）提出了著名的MM定理，創(chuàng)建了現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論。
　　A.大衛(wèi)?杜蘭特和米勒
　　B.米勒和麥克林
　　C.莫迪格利安尼和麥克林
　　D.莫迪格利安尼和米勒
　　18.由于股東只承擔(dān)有限責(zé)任，普通股實(shí)際上是對公司總資產(chǎn)的一項(xiàng)（　　）。
　　A.看跌期權(quán)
　　B.看漲期權(quán)
　　C.平價期權(quán)
　　D.以上都不對
　　19.股權(quán)融資的特點(diǎn)有（　　）。
　　A.公司財務(wù)風(fēng)險小
　　B.融資成本較高
　　C.股權(quán)融資不利于企業(yè)財務(wù)杠桿作用的發(fā)揮
　　D.股權(quán)融資可能引起企業(yè)控制權(quán)變動
　　20.主承銷商可以聘請（　　）為其提交的募股文件進(jìn)行法律審查，并出具審查意見。
　　A.審計師
　　B.律師
　　C.注冊會計師
　　D.以上均錯誤
21.首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)在（　　）年以上。
　　A.1
　　B.2
　　C.3
　　D.5
　　22.專項(xiàng)復(fù)核的目的是（　　）提供重要依據(jù)。
　　A.為發(fā)行人申報財務(wù)會計資料的可靠性
　　B.為提高股票發(fā)行核準(zhǔn)工作的質(zhì)量和效率
　　C.為會計師申報財務(wù)資料
　　D.以上均錯誤
　　23.每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為（　　）名。表決投票時同意票數(shù)達(dá)到（　　）票為通過。
　　A.10，5
　　B.7，3
　　C.10，3
　　D.7，5
　　24.承銷費(fèi)用的收取標(biāo)準(zhǔn)為：包銷傭金為包銷總金額的（　　）;代銷傭金為實(shí)際售出股票總金額的（　　）。
　　A.0.5%～l.5%，l.5%～3%
　　B.1.5%～3%，0.5%～l.5%
　　C.1%～2%，0.5%～l.5%
　　D.1.5%～3%，0.5%～2%
　　25.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券發(fā)行與承銷管理辦法》(中國證券監(jiān)督管理委員會令第37號)規(guī)定，首次公開發(fā)行股票應(yīng)通過（　　）的方式確定股票發(fā)行價格。
　　A.估值
　　B.競價
　　C.投標(biāo)
　　D.詢價
　　26.運(yùn)用可比公司定價法時采用的比率指標(biāo)P/B代表（　　）。
　　A.市盈率
　　B.負(fù)債率
　　C.市凈率