主頁 > 證券從業資格考試 > 證券從業資格考試發行與承銷 > 2010年證券從業考試發行與承銷基礎講義1-19

        2010年證券從業考試發行與承銷基礎講義1-19

        發布時間:2010-06-12 19:14  來源:證券從業資格考試發行與承銷 查看:打印  關閉
        銀行招聘網(m.seoxxw.net)溫馨提示:凡告知“加qq聯系、無需任何條件、工作地點不限”,收取服裝費、押金、報名費等各種費用的信息均有欺詐嫌疑,請保持警惕。

          第三節
          企業改組為股份有限公司并上市大致要經過13個步驟: (提出改組申請)、(批準設立股份有限公司)、(選聘中介機構)、(證券公司立項)、(制定并實施企業改制、重組的總體方案)、(發行及上市輔導)、(改制驗收)、(提出股票發行及上市申請)、(證券公司推薦)、(發行核準)、(公開發行股票)、(申請上市)、(股票上市公告并交易)。(多選、判斷)
          (一)提出改組設立申請
          1.接受企業改組申請的機關是(國務院授權部門或省級人民政府)。(單選、判斷)
          2.在企業改組申請提出前,擬改組的企業如果有兩個以上的發起人,應當簽訂(發起人協議),明確雙方的權利義務關系,確定在設立公司中的分工和責任。(單選、判斷)
          (二)批準設立股份有限公司
          1.目前我國的產業政策重點支持(農業)、(能源)、(交通)、(通訊)、(重要原材料)等基礎產業和(高新技術產業),從嚴控制(一般加工業) 及(商業流通企業),暫不考慮(金融)、(房地產)等行業。(多選或判斷,請注意三類的區別,在選擇題時不要混淆)
          2.各地、各部門推薦的改組為股份有限公司的企業應具有以下特點:(經濟效益好)、(主業突出)、(發展潛力大)、(在行業中處于領先地位)。(多選)
          (三)選聘中介機構
          1.公開發行證券的發行人有權依法(自主選擇)承銷的證券公司。(判斷題,改組的企業不必接受主管部門指定的或推薦的證券公司)
          2.企業股份制改組必須聘請的中介機構有(主承銷商)、(具有從事證券相關業務資格的會計審計機構)、(具有從事證券相關業務資格的資產評估機構)、(具有從事證券相關業務資格的律師事務所)。(多選題)
          3.主承銷商在企業改制中的作用是:(多選)
          (1)文件的制作;
          (2)改制、發行工作的總協調;
          (3)股票的承銷;
          (4)發行及上市輔導。
          4.會計審計機構在企業改制中的作用是:(多選)
          (1)對企業的財務狀況進行審計,出具審計報告;
          (2)對盈利預測進行審核,出具審核報告。
          5.資產評估機構是企業改制中的作用是對企業的(資產)進行評估并出具評估報告。(單選、判斷)
          6.律師事務所在企業改制中的作用是:(多選,注意律師分為發行人的律師和主承銷商律師兩類,二者在企業改制中服務的對象不同)
          (1)發行人律師審查企業重要法律文件、審查企業行為和中介機構行為的合法性;
          (2)主承銷商律師對主承銷商工作審核,確認承銷行為和文件合法,對招股說明書內容進行驗證,出具驗證筆錄。
          (四)主承銷商的立項和盡職調查
          1.證券公司與改組企業簽定改組協議后,應對該改組項目予以立項。(判斷)
          2.主承銷商盡職調查報告應包括以下內容:(多選)
          (1)公司基本情況;
          (2)對公司發行的調查重點;
          (3)主承銷商的結論性意見。
          (五)企業改制方案的實施
          1.公司改制、重組的總體方案包括以下三方面的內容,即(政府政策)、(資產重組的方案)和(股票發行的設想)。(多選)
          2.企業改組過程中涉及到的(國有資產管理)、 (國有土地使用權的處置)、(國有股權管理)等問題須按要求取得有關批準文件,通常在制定企業改組方案時采用(分報分批)方式。(單選)
          3.企業改制中在制定方案中需要明確的政策性問題主要包括(明確國有股份的持有單位)、(國有土地使用權的處置)等。(多選題)
          4.廣義的企業資產重組方案的內容有(負債的重組)、(資產的重組)、(人員和機構的設置與重組)、(業務機構和管理體制的調整);狹義的只指資產與負債的重組;一般意義上的是廣義的資產重組。(多選、判斷)
          5.企業進行股份制改造確定如何對業務的重組時,需要綜合考慮(企業的主營業務及效益情況)、(改組后的業務關聯情況)、(非營利性業務的處理)及(母子公司的同業競爭情況)。(多選)
          6.企業改組、資產重組主要通過(整體改組)、(部分改組)、(聯合改組)等方式完成。(多選)  7.對于本身包袱比較重的企業,在改組時不宜采用(整體改組)的方式。(單選、判斷)
          8.股票發行的方案主要是確定(股票發行的規模)、(募集資金的用途)、(發行價格)、(發行方式)與(上市地)等。(多選題)

         

        更多推薦:

        分享到:

        熱評話題

        Back to Top
        一二三四社区在线中文视频| 97无码人妻福利免费公开在线视频| 久久国产高清字幕中文| 中文精品99久久国产| 无码国产福利av私拍| 中文无码字慕在线观看| 中文成人久久久久影院免费观看| 久久精品无码专区免费东京热| 亚洲日本va中文字幕久久| 亚洲av中文无码乱人伦在线咪咕| 五月婷婷无码观看| 成人无码AV一区二区| 亚洲欧美日韩中文久久| 精品无码一区二区三区爱欲九九 | 无码专区久久综合久中文字幕| 狠狠精品久久久无码中文字幕| 亚洲午夜国产精品无码| 狠狠精品久久久无码中文字幕| 亚洲AV无码一区二区二三区软件| 亚洲开心婷婷中文字幕| 超清无码无卡中文字幕| 日本无码色情三级播放| 日韩欧群交P片内射中文| HEYZO无码综合国产精品227| 台湾无码AV一区二区三区| 免费无码又爽又黄又刺激网站| 无码人妻久久一区二区三区蜜桃| 亚洲AⅤ永久无码精品AA| 亚洲AV无码第一区二区三区| а√天堂中文官网8| 亚洲精品一级无码鲁丝片| 亚洲AV无码不卡在线播放| 亚洲日韩欧美国产中文| 亚洲中文字幕无码一去台湾| 蜜桃臀无码内射一区二区三区| 日韩精品无码免费专区午夜不卡| 中文字幕精品一区二区精品| AAA级久久久精品无码片| 无码人妻一区二区三区兔费| 亚洲AV中文无码乱人伦| 中文字幕av在线|