證券從業(yè)資格考試 - 投資基金考前突破200題 三

第63題對企業(yè)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收（ ）。

A.營業(yè)稅

B.企業(yè)所得稅

C.印花稅

D.增值稅

【正確答案】：B

第64題（）定期評估基金行業(yè)的估值原則和程序，并對活躍市場上沒有市價的投資品種、不存在活躍市場的投資品種提出具體估值意見。

A.基金管理公司

B.托管銀行

C.基金估值工作小組

D.基金注冊登記機構(gòu)

【正確答案】：C

第65題《證券投資基金法》第四十三條規(guī)定基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起（）個月內(nèi)進(jìn)行基金募集。

A.3

B.6

C.9

D.12

【正確答案】：B

【參考解析】：第四十三條基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起六個月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過六個月開始募集，原核準(zhǔn)的事項未發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案;發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)重新提交申請�；�金募集不得超過國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)的基金募集期限。基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起計算。

第66題我國第一只契約型開放式證券投資基金是（ ）。

A.基金金泰

B.華安創(chuàng)新

C.基金開元

D.國泰君安

【正確答案】：B

第67題下列關(guān)于基金稅收的說法正確的是（ ）。

A.基金買賣股票、債券的差價收入，免征企業(yè)所得稅

B.基金取得的股票股利收入、債券利息收入，需要征收33%的企

C.基金取得的股票股利收入、債券利息收入，需要征收20%的企業(yè)所得稅
D.基金取得的股票股利收入、債券利息收入。需要征收10%的個人所得稅

【正確答案】：A

第68題關(guān)于到期收益率計算方法和現(xiàn)實復(fù)利收益率法不正確的敘述是：（ ）

A.現(xiàn)實收益率來源于投資者自己對未來市場收益率的預(yù)期和再投資的計劃，可以得出比內(nèi)含收益率更接近投資者實際情況的復(fù)利收益率

B.在現(xiàn)實復(fù)利收益率的計算中，每位投資者對未來利率的預(yù)測與投資計劃等各不相同，所以很難得出市場普遍認(rèn)可的結(jié)論

C.到期收益率計算簡便，易于進(jìn)行比較，在交易與報價中可操作性較強

D.市場收益率曲線波動平緩且票息較低時，到期收益率潛在的誤差較大

【正確答案】：D第69題目前，我國證券投資基金管理費按（ ）計提。

A.日

B.周

C.月

D.季

【正確答案】：A

第70題僅依據(jù)基金自身的表現(xiàn)進(jìn)行的績效衡量為絕對衡量，而通過與指數(shù)表現(xiàn)或相似基金的相互比較進(jìn)行的績效衡量則被稱為（）。

A.相對衡量

B.絕對衡量

C.事前衡量

D.事后衡量

【正確答案】：A

二、多項選擇題（本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題所給出的4個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請將答題卡上相應(yīng)選項涂黑，多涂、少涂、錯涂均不得分。）

第71題反映股票基金經(jīng)營業(yè)績的指標(biāo)主要有（ ）。

A.基金分紅

B.已實現(xiàn)收益

C.凈值增長率

D.凈值增長率標(biāo)準(zhǔn)差

【正確答案】：A，B，C

第72題市場營銷觀念的三個支柱是（ ）。

A.客戶導(dǎo)向

B.利潤

C.全公司努力

D.市場定位

E.產(chǎn)品質(zhì)量

【正確答案】：A，B，C

第73題對于國內(nèi)證券投資基金的會計核算，基金管理人與基金托管人按照有關(guān)規(guī)定，分別獨立進(jìn)行（）。

A.賬簿設(shè)置

B.賬套管理

C.賬務(wù)處理

D.基金凈值計算

【正確答案】：A，B，C，D

第74題金融機構(gòu)法人買賣基金單位應(yīng)繳納的稅收，其稅種包括（ ）。

A.營業(yè)稅

B.印花稅

C.企業(yè)所得稅

D.個人所得稅

【正確答案】：A，C第75題代辦登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)，可以接受基金管理人的委托，開辦下列（ ）業(yè)務(wù)。

A.建立基金份額賬戶

B.基金份額登記

C.確認(rèn)基金交易

D.代理發(fā)放紅利

【正確答案】：A，B，C，D

第76題關(guān)于風(fēng)險調(diào)整衡量方法的區(qū)別與聯(lián)系的說法正確的是（ ）。

A.夏普指數(shù)與特雷諾指數(shù)盡管衡量的都是單位風(fēng)險的收益率，但二者對風(fēng)險的計量不同

B.夏普指數(shù)與特雷諾指數(shù)在對基金績效的排序結(jié)論上有可能不一致

C.特雷諾指數(shù)與詹森指數(shù)只對績效的深度加以了考慮，而夏普指數(shù)則同時考慮了績效的深度與廣度

D.詹森指數(shù)要求用樣本期內(nèi)所有變量的樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸計算

【正確答案】：A，B，C，D

第77題基金分類的意義在于（ ）。

A.有助于投資者作出選擇

B.使得基金業(yè)績比較更客觀公正

C.使投資者加深對各基金的認(rèn)識

D.有助于實施更有效的分類監(jiān)管

【正確答案】：A，B，C，D

第78題基金托管人對基金管理人的投資運作進(jìn)行監(jiān)督，對基金投融資比例監(jiān)督的內(nèi)容包括（）。

A.基金合同約定的基金投資資產(chǎn)配置比例

B.融資限制

C.股票申購限制

D.法規(guī)允許的基金投資比例調(diào)整期限

【正確答案】：A，B，C，D

第79題基金管理公司收取的管理費和基金業(yè)績報酬直接取決于（ ）。

A.所管理的基金資產(chǎn)規(guī)模

B.基金投資取得的業(yè)績

C.基金管理公司對基金資產(chǎn)的運作和管理能力

D.對基金持有人提供的產(chǎn)品及相關(guān)服務(wù)

【正確答案】：A，B，C，D

第80題公司型基金和契約型基金

如果一只基金是契約型基金，那么，其具有以下（ ）方面的特征。

A.投資者通過購買基金單位獲取投資收益

B.投資者既是基金持有人又是公司的股東

C.投資者對基金所做的重要投資決策通常不具有發(fā)言權(quán)

D.投資者以股息形式獲取投資收益

【正確答案】：A，C

第81題債券價值評估需要考慮的基本因素有（ ）。

A.面值大小

B.風(fēng)險

C.流動性

D.收益率

【正確答案】：A，B，C，D第82題投資組合保險策略在市場變動時的行動方向是（ ）。

A.下降時買入

B.上升時賣出

C.下降時賣出

D.上升時買入

【正確答案】：C，D