2011年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》輔導(dǎo)講義八

第4章 銀行管理

一、考試大綱

1.4.1公司治理

公司治理的主體

利益相關(guān)者

信息披露

1.4.2資本管理

銀行資本的概念與作用

《巴塞爾新資本協(xié)議》

我國監(jiān)管資本的構(gòu)成

銀監(jiān)會(huì)的資本干預(yù)措施

提高資本充足率的方法

1.4.3風(fēng)險(xiǎn)管理

銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類

風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程

全面風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理流程

1.4.4內(nèi)部控制

內(nèi)部控制的目標(biāo)

內(nèi)部控制的原則

內(nèi)部控制的構(gòu)成要素

1.4.5合規(guī)管理

合規(guī)管理的相關(guān)概念

合規(guī)管理的目標(biāo)

合規(guī)管理體系的基本要素

合規(guī)管理部門職責(zé)

1.4.6金融創(chuàng)新

金融創(chuàng)新概述

金融創(chuàng)新的基本原則

金融創(chuàng)新與客戶利益保護(hù)　

二、知識(shí)要點(diǎn)提示

本章考情分析

1.學(xué)習(xí)本章的目的與要求：了解銀行管理的基本內(nèi)容;熟悉銀行管理的主要方面;掌握風(fēng)險(xiǎn)管理、資本管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理等相關(guān)概念、基本做法。

2.本章在考試中的地位：本章是全書的重點(diǎn)，是金融從業(yè)人員必需掌握的主要管理知識(shí)，今年的教材對(duì)于本章內(nèi)容修改較大，預(yù)計(jì)本章內(nèi)容考分會(huì)占到25%-30%左右。

3.本章內(nèi)容在新教材中有重大變化，增加了公司治理、合規(guī)管理、內(nèi)部控制等內(nèi)容，對(duì)原有的資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理部分也有重大修改，可以預(yù)見，本章內(nèi)容在今年的試題當(dāng)中所占份額一定會(huì)有較大提高。

3.本章主要內(nèi)容：公司治理、資本管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理和金融創(chuàng)新等。

4.本章重點(diǎn)與難點(diǎn)是：公司治理結(jié)構(gòu)、資本管理中的巴塞爾新資本協(xié)議、銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制的構(gòu)成要素、合規(guī)管理體系等。

5.復(fù)習(xí)方法：應(yīng)在精讀教材的基礎(chǔ)上，采用問題中心法進(jìn)行比較記憶和練習(xí)。

本章概要

本章通過介紹公司治理、資本管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理、金融創(chuàng)新等商業(yè)銀行管理方面的相關(guān)知識(shí)。在公司治理方面，主要介紹了銀行公司治理的定義和主體，以及商業(yè)銀行的利益相關(guān)者和公司治理方面信息的披露要求;在資本管理方面，主要介紹了銀行資本的概念和作用、《巴塞爾新資本協(xié)議》的主要內(nèi)容、我國監(jiān)管資本的構(gòu)成、銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的資本干預(yù)措施，以及銀行提高資本充足率的方法;在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，主要介紹了銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要流程環(huán)節(jié);在內(nèi)部控制方面，主要介紹了銀行內(nèi)部控制的定義、目標(biāo)、原則和構(gòu)成要素;在合規(guī)管理方面，主要介紹了合規(guī)管理的相關(guān)概念、合規(guī)管理的目標(biāo)、合規(guī)管理體系的基本要素及合規(guī)管理部門職責(zé);在金融創(chuàng)新方面，主要介紹了銀行金融創(chuàng)新的概念、內(nèi)容和基本原則，并討論了銀行在金融創(chuàng)新中如何有效保護(hù)客戶利益的問題。
本章考點(diǎn)精講

4.1公司治理

銀行公司治理，是指在所有權(quán)與控制權(quán)分離的情況下，銀行的投資者為了實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行控制并獲得良好回報(bào)，針對(duì)銀行運(yùn)作所設(shè)計(jì)的各種激勵(lì)約束機(jī)制以及制度安排的總和。

4.1.1公司治理的主體

銀行公司治理的主體包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層。

1.股東大會(huì)

股東大會(huì)是股份公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)。

2.董事和董事會(huì)

董事會(huì)：注冊(cè)資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于3人。

3.高級(jí)管理層

行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等組成，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。

4.監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)

監(jiān)事會(huì)外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于兩名。

4.1.2利益相關(guān)者

除了股東、董事、高級(jí)管理人員及監(jiān)事外，商業(yè)銀行的利益相關(guān)者還包括存款人及其他債權(quán)人、職工、客戶、供應(yīng)商、社區(qū)等。

4.1.3信息披露

商業(yè)銀行在信息披露中應(yīng)：真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的信息披露