第三章 銀行主要業(yè)務(wù)
一、銀行招聘綱
1.3.1負(fù)債業(yè)務(wù)
存款業(yè)務(wù)
借款業(yè)務(wù)
1.3.2資產(chǎn)業(yè)務(wù)
貸款業(yè)務(wù)
債券投資業(yè)務(wù)
現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)
1.3.3中間業(yè)務(wù)
交易業(yè)務(wù)
清算業(yè)務(wù)
支付結(jié)算業(yè)務(wù)
銀行卡業(yè)務(wù)
代理業(yè)務(wù)
托管業(yè)務(wù)
擔(dān)保業(yè)務(wù)
承諾業(yè)務(wù)
理財(cái)業(yè)務(wù)
電子銀行業(yè)務(wù)
二、知識(shí)要點(diǎn)提示
本章考情分析
1.學(xué)習(xí)本章的目的與要求:了解銀行業(yè)基本業(yè)務(wù)知識(shí);熟悉主要業(yè)務(wù)種類;掌握相關(guān)概念、業(yè)務(wù)特色、基本做法。
2.本章在考試中的地位:本章是全書(shū)的重點(diǎn),是金融從業(yè)人員必需掌握的主要業(yè)務(wù)知識(shí),在歷年的考試中,考分占比一般在25%-35%左右。當(dāng)然,在歷年考試中,考試類型也仍然是單項(xiàng)選擇題、多項(xiàng)選擇題、判斷題這些客觀題型。
3.本章主要內(nèi)容:銀行業(yè)負(fù)債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)三大類銀行的主要業(yè)務(wù)
4.本章重點(diǎn)與難點(diǎn)是:負(fù)債業(yè)務(wù)中的存款業(yè)務(wù),資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的福費(fèi)廷等貸款業(yè)務(wù)知識(shí),中間業(yè)務(wù)中的支付結(jié)算業(yè)務(wù)等。
5.復(fù)習(xí)方法:應(yīng)在精讀教材的基礎(chǔ)上,采用問(wèn)題中心法進(jìn)行比較記憶和練習(xí)。
本章概要
本章通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)三大類對(duì)銀行的主要業(yè)務(wù)進(jìn)行介紹。
負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù),是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行負(fù)債主要由存款和借款構(gòu)成。存款包括人民幣存款和外幣存款兩類,而借款包括短期借款和長(zhǎng)期借款兩大類。存款是商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源,存款業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。本章對(duì)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的介紹主要針對(duì)存款業(yè)務(wù)。
資產(chǎn)是銀行過(guò)去的交易或事項(xiàng)形成的、由銀行擁有或控制、預(yù)期會(huì)給銀行帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的資源。商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括貸款、債券投資和現(xiàn)金資產(chǎn)三大類。貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn),也是最主要的資金運(yùn)用。本章對(duì)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的介紹主要針對(duì)貸款業(yè)務(wù)。
中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債,形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù),包括交易業(yè)務(wù)、清算業(yè)務(wù)、支付結(jié)算業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、托管業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、承諾業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)和電子銀行業(yè)務(wù)等。
逐筆計(jì)息法:按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息。目前,各家銀行多使用逐筆計(jì)息法計(jì)算整存整取定期存款利息。
計(jì)息期為整年(月)的,計(jì)息公式為:
利息=本金×年(月)數(shù)×年(月)利率
計(jì)息期有整年(月)又有零頭天數(shù)的,計(jì)息公式為:
利息=本金×年(月)數(shù)×年(月)利率+本金×零頭天數(shù)×日利率
(2)定期存款的主要規(guī)定p54
定期存款是個(gè)人事先約定償還期的存款,其利率視期限長(zhǎng)短而定。整存整取最為常見(jiàn),是定期存款的典型代表。
P54表3-3 定期存款種類
人民幣同業(yè)存款
3.人民幣同業(yè)存款
同業(yè)存款,也稱同業(yè)存放,是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要,由其他金融機(jī)構(gòu)存放予商業(yè)銀行的款項(xiàng)。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù),與此相對(duì)應(yīng)的概念是存放同業(yè),即存放在其他商業(yè)銀行的款項(xiàng),屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
4.外幣存款業(yè)務(wù)
目前,我國(guó)銀行開(kāi)辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種:美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兌換的外幣,不能直接存入賬戶,需由存款人自由選擇上述貨幣中的一種,按存入日的外匯牌價(jià)折算存入。
【背景知識(shí)】匯買價(jià)、鈔買價(jià)、賣出價(jià)的區(qū)別
現(xiàn)匯買入價(jià)/現(xiàn)鈔買入價(jià)/現(xiàn)匯賣出價(jià)/現(xiàn)鈔賣出價(jià)/中間價(jià)(基準(zhǔn)價(jià))
銀行外匯牌價(jià)表中的這幾個(gè)價(jià)格(除中間價(jià)外)都是以銀行為主體的表示方法。現(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)。現(xiàn)鈔是具體的、實(shí)在的外國(guó)紙幣、硬幣。
中間價(jià)(基準(zhǔn)價(jià)):中國(guó)人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)。
個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)多本著鈔變鈔、匯變匯的原則。現(xiàn)匯買入價(jià)和現(xiàn)鈔買入價(jià)往往不同。鈔買價(jià)比匯買價(jià)要低。
(1)外匯儲(chǔ)蓄存款
中國(guó)人民銀行發(fā)布的《個(gè)人外匯管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》,從2007年2月1日起施行)規(guī)定:
“個(gè)人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶和境外個(gè)人外匯賬戶;按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶及外匯儲(chǔ)蓄賬戶。”外匯結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付,外匯儲(chǔ)蓄賬戶只能用于外匯存取,不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬。
不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶,對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過(guò)外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理。
(2)單位外匯存款
①單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶
境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開(kāi)立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。
②單位資本項(xiàng)目外匯賬戶
包括貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。
資產(chǎn)業(yè)務(wù)
3.2 資產(chǎn)業(yè)務(wù) P61
本節(jié)的重點(diǎn)內(nèi)容是:我國(guó)銀行信貸管理的授權(quán)管理與發(fā)放辦法;個(gè)人貸款、公司貸款種類及其主要規(guī)定。
3.2.1 貸款業(yè)務(wù) P61
1.貸款業(yè)務(wù)概述
貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款,是銀行最主要的資金運(yùn)用。
貸款業(yè)務(wù)有多種分類標(biāo)準(zhǔn),按照客戶類型可劃分為個(gè)人貸款和公司貸款:按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長(zhǎng)期貸款:按有無(wú)擔(dān)保可劃分為信用貸款和擔(dān)保貸款。
背景知識(shí)】貸款基準(zhǔn)利率
2004年10月29日,中國(guó)人民銀行決定放開(kāi)人民幣貸款利率的上限,允許金融機(jī)構(gòu)上浮貸款利率。
我國(guó)銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理(自上而下分配放貸權(quán)力)、統(tǒng)一授信管理(控制融資總量及不同行業(yè)、不同企業(yè)的融資額度)、審貸分離、分級(jí)審批與貸款管理責(zé)任制相結(jié)合,以切實(shí)防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
我國(guó)自2002年開(kāi)始全面實(shí)施國(guó)際銀行業(yè)普遍認(rèn)同的“貸款五級(jí)分類法”,將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類(見(jiàn)表3-5),其中后三類稱為“不良貸款”,不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。
【例題1:?jiǎn)芜x題】根據(jù)貸款“五級(jí)分類法”的劃分,不良貸款是指(C)。
A、關(guān)注類貸款、次級(jí)類貸款、可疑類貸款
B、關(guān)注類貸款、可疑類貸款、損失類貸款
C、次級(jí)類貸款、可疑類貸款、損失類貸款
D、正常類貸款、可疑類貸款、損失類貸款
【例題2:?jiǎn)芜x題】目前,我國(guó)銀行信貸管理一般實(shí)行(ABCDE)相結(jié)合
A、集中授權(quán)管理
B、統(tǒng)一授信管理
C、審貸分離
D、分級(jí)審批
E、貸款管理責(zé)任制
【例題3:多選題】按貸款期限,可將貸款業(yè)務(wù)分為:(BC)
A、個(gè)人貸款
B、短期貸款
C、中長(zhǎng)期貸款
D、信用貸款
【例題4:判斷題】貸款業(yè)務(wù)流程的順序是貸款申請(qǐng)、貸款審批、貸款調(diào)查、貸款發(fā)放、貸后管理。A(對(duì))B(錯(cuò))
答案B
試題解析:貸款強(qiáng)調(diào)三查,即貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查)
(6)貿(mào)易融資
商業(yè)銀行提供的貿(mào)易融資可以分為國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資和國(guó)際貿(mào)易融資兩大類。
國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資是指對(duì)在國(guó)內(nèi)商品交易中產(chǎn)生的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)進(jìn)行的融資
國(guó)際貿(mào)易融資按進(jìn)口方銀行提供服務(wù)對(duì)象的不同可以分為兩大類,一類是進(jìn)口方銀行為進(jìn)口商提供的服務(wù),另一類是出口方銀行為出口商提供的服務(wù)(見(jiàn)表3-6 p69)。(請(qǐng)學(xué)員各自注意閱讀兩類服務(wù)對(duì)象中的“融資服務(wù)種類內(nèi)容”)
以下為幾種主要的貿(mào)易融資工具:
①信用證
銀行有條件的付款承諾。流程見(jiàn)圖3-1。
現(xiàn)在銀行大多開(kāi)立的是跟單商業(yè)信用證、不可轉(zhuǎn)讓信用證。
3.3 中間業(yè)務(wù)
中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債的非利息收入的業(yè)務(wù),包括收取服務(wù)費(fèi)或代客買賣差價(jià)的理財(cái)業(yè)務(wù)、咨詢顧問(wèn)、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費(fèi)、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。
中間業(yè)務(wù)相比于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言,具有以下特點(diǎn):
(1)不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金。
(2)不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
(3)以接受客戶委托為前提,為客戶辦理業(yè)務(wù)。
(4)以收取服務(wù)費(fèi)(手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等)、賺取價(jià)差的方式獲得收益。
(5)種類多、范圍廣,所占的比重日益上升。
3.3.1 交易業(yè)務(wù)
作為中間業(yè)務(wù)的交易業(yè)務(wù),是指銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要,利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng),主要包括外匯交易業(yè)務(wù)和金融衍生品交易業(yè)務(wù)。
外匯交易業(yè)務(wù)
外匯交易既包括各種外國(guó)貨幣之間的交易,也包括本國(guó)貨幣與外國(guó)貨幣的兌換買賣。外匯交易既可滿足企業(yè)貿(mào)易往來(lái)的結(jié)匯、售匯需求,也可供市場(chǎng)參與者進(jìn)行投資或投機(jī)的交易活動(dòng)。根據(jù)外匯交易方式的不同,外匯交易可以分為即期外匯交易和遠(yuǎn)期外匯交易。
(1)即期外匯交易
即期外匯交易又稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易,是指在第二個(gè)營(yíng)業(yè)日或成交當(dāng)日辦理實(shí)際貨幣交割的外匯交易。
(2)遠(yuǎn)期外匯交易
遠(yuǎn)期外匯交易又稱為期匯交易,是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割,而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時(shí)間等交易條件,到期才進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。
信用證,P86
托收:托收屬于商業(yè)信用,托收銀行與代收銀行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任。
根據(jù)所附單據(jù)的不同,托收分為光票托收和跟單托收