2011年銀行從業資格考試《風險管理》標準模擬題 二

　81. CAMELS評級體系需對資產質量進行評級，下列哪一項屬于資產質量評級時應考慮的因素?( )

　　A.資產質量對資本的影響，如資產減值準備的充足程度

　　B.無形資產對資本的影響

　　C.表內外資產中各口徑的問題資產的金額、結構分布、問題嚴重程度以及變化趨勢

　　D.銀行進入資本市場或通過其他渠道增加資本的能力

　　82. 商業銀行經營的目的是追求利潤最大化。其盈利能力狀況也是監管當局應當重點監管的。資本金收益率屬于盈利能力監管指標，下列關于這一指標，說法錯誤的是 ( )

　　A.資本收益率也稱為股本收益率

　　B.其計算公式為：稅前收入/資本金總額

　　C.該指標可以審查銀行資本或股本的盈利能力

　　D.一般來說，資本金盈利率較高，達到或超出行業平均水平的銀行應該是比較好的銀行

　　83. 風險監管和合規監管的關系是( )。

　　A.風險監管比合規監管更先進，是對合規監管的否定

　　B.風險監管是對合規監管的繼承和發展

　　C.合規監管是對風險監管的繼承和發展

　　D.以上都不對

　　84. 根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，其中關于非信貸資產準備充足率的表述，下面選項中不正確的是( )。

　　A.非信貸資產實際計提準備是指商業銀行針對非信貸資產預計損失實際計提的各類損失準備和減值準備

　　B.非信貸資產準備充足率=非信貸資產實際計提準備期平均余額÷非信貸資產預計損失

　　C.非信貸資產預計損失是指商業銀行根據《金融企業會計制度》針對短期投資、長期投資、固定資產、在建工程、無形資產和抵債資產等非信貸資產，預計未來可能損失的金額

　　D.對非信貸資產實際計提準備具體參照財政部《金融企業會計制度》(財會 [2001]49號)執行

　　85. 風險監管的演變階段不包括( )。

　　A.審慎監管 B.風險為本的監管

　　C.風險價值監管 D.以上都不包括

　　1979年美國監管當局提出了駱駝評級體系，被稱為審慎監管;第二階段是風險為本的監管。沒有C所說的風險價值監管。風險價值是VAR的一種計量方法。

　　86. 關于外部審計制度的表述，下面選項中不正確的是( )。

　　A.它擔負著過濾會計信息風險、確保會計信息質量、降低會計信息識別成本的責任

　　B.被利益相關者視為重要的利益保障機制

　　C.外部審計制度的價值在于有效性

　　D.在直接審計委托模式下，包括企業所有者、注冊會計師和經營者三方

　　87. 某銀行2008年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2008年末轉為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常類貸款因回收減少了800億元，則正常類貸款遷徙率為( )。

　　A.7.0%

　　B.8.0%

　　C.9.8%

　　D.9.0%

　　100%

　　= 900 /(10000 - 800)× 100% = 9.78%

　　88. 在風險預警方法中，( )不引進警兆自變量;只考察警素指標的時間序列變化規律。

　　A.白色預警法

　　B.紅色預警法

　　C.黑色預警法

　　D.藍色預警法

　　89. 已知某國內商業銀行按照五級分類法對貸款資產進行分類，從正常類貸款到損失類貸款，對應的非預期損失分別為2億、4億、5億、3億、1億，如果各類貸款對應的邊際非預期損失是0.02、0.03、0.05、0.1、0.1，假設商業銀行的總體經濟資本為30億，則根據非預期損失占比，商業銀行分配給正常類貸款的經濟資本為( )。

　　A.4億

　　B.8億

　　C.10億

　　D.6億

　　1，2，…，n個分配單元，對應的非預期損失分別為CVaR1，CVaR2，…，CVaRn，則第i個單元對應的經濟資本為Ci=C×CVaRi/(CVaR1+CVaR2+…+CVaRn)，因此，商業銀行分配給正常類貸款的經濟資本 = 30×2/(2+4+5+3+1)= 4 。

　　90. 操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括( )。

　　A.由內而外、自上而下和從已知到未知

　　B.由表及里、自下而上和從已知到未知

　　C.由內而外、自下而上和從已知到未知

　　D.由表及里、自上而下和從已知到未知

二、多項選擇題

　　1. 風險管理信息系統應當( )。

　　A.建立錯誤承受程序

　　B.設置災難恢復以及應急操作程序

　　C.隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄

　　D.設置嚴格的網絡安全/加密系統，防止外部非法入侵

　　E.為所有系統用戶設置相同的使用權限和識別標志

　　2. 商業銀行為了完善操作風險的評估與控制，需要具備哪些基本條件( )

　　A.完善的公司治理結構

　　B.健全的內部控制體系

　　C.普及合規管理文化

　　D.集中式的、可靈活擴充的業務信息系統

　　E.強大的研發實力

　　3. 商業銀行通常可以通過觀測一定指標的變動來防范流動性風險，以下屬于其內部指標信號的指標有( )。

　　A.某項業務風險水平增加

　　B.盈利能力下降

　　C.資產過于集中

　　D.資產質量下降

　　E.所發行的股票價格下跌

　　4. 關于債項評級說法錯誤的有( )。

　　A.債項評級是對交易本身的特定風險進行估測

　　B.債項評級反映的是客戶違約后的債項損失大小

　　C.特定風險因素包括抵押、優先性、產品類別、地區、行業等

　　D.債項評級只能反映債項本身的交易風險

　　E.債項評級可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險

　　5. 產品設計缺陷是指商業銀行為公司、個人、金融機構等客戶提供的產品在( )等方面存在不完善、不健全等問題。

　　A.業務管理框架 B.數據信息質量

　　C.風險管理要求 D.權利義務結構

　　E.內部系統安全

　　6.商業銀行的核心資本包括( )。

　　A.權益資本 B.混合性債務工具

　　C.公開儲備 D.未公開儲備

　　E.重估儲備

　　7. 普遍被應用于商業銀行企業信用分析的CAMEL系統有5個關鍵要素，其中包括( )。