銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理單選習(xí)題(2)

1．如果一家商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為l0億元，總負(fù)債為7億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為2年，負(fù)債加權(quán)平均久期為3年，那么久期缺口等于( )。
A．-l B．1 C．-0.1 D．0.1
【答案與解析】正確答案：C
久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負(fù)債÷總資產(chǎn))×負(fù)債加權(quán)平均久期。

2．下列情形中，表現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的是( )。
A．不良貸款及壞賬比率顯著上升通常被視為資產(chǎn)質(zhì)量下降及流動(dòng)資金出現(xiàn)問(wèn)題的征兆
B．利率波動(dòng)會(huì)影響資產(chǎn)的收人、市值及融資成本等，其任何不利變動(dòng)必然產(chǎn)生某種程度上的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
C．前臺(tái)交易系統(tǒng)無(wú)法處理交易或執(zhí)行交易時(shí)的延誤，特別是資金調(diào)撥與證券結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障時(shí)，現(xiàn)金流量便會(huì)受到直接影響
D．任何負(fù)面消息，不論是否屬實(shí)，都可能削弱存款人的信心而造成大量的資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流動(dòng)性困難
【答案與解析】正確答案：B
本題中，四個(gè)選項(xiàng)的表述都沒(méi)有問(wèn)題，但本題考查的是表現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，因此重點(diǎn)就是要體現(xiàn)出市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面的因素如何作用于銀行的流動(dòng)性。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的因素是各種價(jià)格的變動(dòng)，包括利率變動(dòng)、匯率變動(dòng)、商品價(jià)格、股票價(jià)格。與這四種價(jià)格變動(dòng)無(wú)關(guān)的因素引起的風(fēng)險(xiǎn)就不是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。分析選項(xiàng)A，不良資產(chǎn)及壞賬比率是銀行不良資產(chǎn)與壞賬的變化情況，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)指標(biāo)，是由信用風(fēng)險(xiǎn)引起流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；C交易系統(tǒng)與結(jié)算系統(tǒng)的故障與價(jià)格變動(dòng)無(wú)關(guān)，實(shí)際上屬于操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題引起流動(dòng)陛風(fēng)險(xiǎn)；D負(fù)面信息首先影響銀行信譽(yù)，這是信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)引起流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。本題選B利率波動(dòng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

3．目前，( )是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風(fēng)險(xiǎn)種類。
A．信用風(fēng)險(xiǎn) B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C．操作風(fēng)險(xiǎn) D．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
【答案與解析】正確答案：A
本題作為常識(shí)知識(shí)點(diǎn)，考生可結(jié)合現(xiàn)實(shí)作答。信用問(wèn)題，不僅是商業(yè)銀行，也是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)各經(jīng)濟(jì)主體面臨的最大問(wèn)題。

4．某l年期零息債券的年收益率為l8.2％，假設(shè)債務(wù)人違約后回收率為20％，若1年期的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)年收益率為4％，則根據(jù)KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為( )。
A．0.05 B．0.10 C．0.15 D．0.20
【答案與解析】正確答案：C
KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型的原理就是，零息國(guó)債的期望收益與該等級(jí)為B的債券的期望收益是相等的。

5．下列關(guān)于擔(dān)保的說(shuō)法，不正確的是( )。
A．連帶責(zé)任保證的債權(quán)人可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任
B．抵押要求債務(wù)人將抵押財(cái)產(chǎn)移交債權(quán)人占有
C．質(zhì)押方式下，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償
D．債務(wù)人可以向債權(quán)人給付定金作為債權(quán)的擔(dān)保
【答案與解析】正確答案：B
本題綜合考查了擔(dān)保的各種方式。A連帶責(zé)任即當(dāng)債務(wù)人無(wú)法償還債務(wù)時(shí)，保證人要受到“連帶”，為債務(wù)人承擔(dān)責(zé)任；B抵押不要求債務(wù)人將財(cái)產(chǎn)抵押給債權(quán)人。考生聯(lián)系現(xiàn)實(shí)情況即可作答，現(xiàn)實(shí)中的房貸、車貸都是抵押貸款的方式，但是房子車子都仍然歸貸款人所有，只有在貸款人無(wú)法還貸時(shí)，抵押財(cái)產(chǎn)才進(jìn)行移交；C質(zhì)押方式下，動(dòng)產(chǎn)已經(jīng)移交了債權(quán)人，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人就可以依法變賣動(dòng)產(chǎn)，獲得受償。
簡(jiǎn)單歸納一下各方式的特點(diǎn)：
保證：保證人與債權(quán)人的約定；
抵押：債務(wù)人不必將抵押財(cái)產(chǎn)移交給債權(quán)人；
質(zhì)押：債務(wù)人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有； 
留置：債權(quán)人按合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)；
定金：債務(wù)人向債權(quán)人付定金作為擔(dān)保。

6．《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的商業(yè)銀行( )。
A．必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的違約損失率
B．參照其他同等規(guī)模商業(yè)銀行的違約損失率 
C．由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率
D．由信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行要求給出違約損失率
【答案與解析】正確答案：C
本題考查《巴塞爾新資本協(xié)議》中的條款內(nèi)容，屬記憶性知識(shí)點(diǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)管理部分有很多法條、規(guī)定類的細(xì)節(jié)知識(shí)點(diǎn)，復(fù)習(xí)起來(lái)會(huì)比較吃力。對(duì)于法律條文的掌握，給大家的建議是不用死記硬背，學(xué)會(huì)用比較歸納的方法，適當(dāng)標(biāo)記一下有可能出題的考點(diǎn)，像數(shù)字、時(shí)間、具體的要求等等。由于銀行從業(yè)資格考試的題型都是客觀題，因而只要頭腦中有了大概的印象，就不難根據(jù)選項(xiàng)得出正確的答案了。
本題中實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的商業(yè)銀行必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的違約損失率，而實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法低級(jí)法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。

7．由經(jīng)濟(jì)學(xué)家坎托和帕克提出的C．P模型用于( )。
A．債項(xiàng)評(píng)級(jí) B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)
C．操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí) D．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)主權(quán)評(píng)級(jí)
【答案與解析】正確答案：D

8．銀監(jiān)會(huì)對(duì)原國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)估的指標(biāo)不包括( )。
A．經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo) B．風(fēng)險(xiǎn)可控類指標(biāo)
C．資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo) D．審慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)
【答案與解析】正確答案：B
銀監(jiān)會(huì)對(duì)原國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)估的指標(biāo)包括經(jīng)營(yíng)績(jī)效類、資產(chǎn)質(zhì)量類、審慎經(jīng)營(yíng)類。

9．下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率的表述，正確的是( )。
A．盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力
B．杠桿比率用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力
C．流動(dòng)性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力
D．效率比率用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力
【答案與解析】正確答案：A
本題綜合考查了各種比率的含義。考生對(duì)這些比率可形象化記憶：
杠桿比率：用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力；聯(lián)想杠桿原理，杠桿一端是自己的現(xiàn)有資本，另一端是獲得其他資本，比率的大小就是反映該杠桿用自己的資本來(lái)獲得融資的能力或者說(shuō)償債的能力。
流動(dòng)陛比率：用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金償付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。聯(lián)想資金從存款人到貸款人，又從貸款人到提款人的流動(dòng)性，是用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。
效率比率：體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。
盈利比率：體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。以盈利為目標(biāo)，即控制成本、增加收益的能力。

10．某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)大幅度提高，為了擴(kuò)大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)，該企業(yè)計(jì)劃用第一年的收入償還貸款，該申請(qǐng)( )。
A．合理，可以用利潤(rùn)來(lái)償還貸款
B．合理，可以給銀行帶來(lái)利息收入
C．不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長(zhǎng)期投資
D．不合理，會(huì)產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤(rùn)率下降
【答案與解析】正確答案：C
本題出在風(fēng)險(xiǎn)管理科目中，大方向就是要控制風(fēng)險(xiǎn)，減小風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。如題所
述，用一年期的短期貸款用于長(zhǎng)期投資，第一年的收益根本無(wú)法保證，對(duì)銀行而言，是個(gè)很大的風(fēng)險(xiǎn)，顯然，該申請(qǐng)是不合理的。通過(guò)本題，考生也要記住風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配這個(gè)根本目標(biāo)，不論是在時(shí)間上還是在大小上，兩者都要匹配。