2010年證券從業資格考試發行與承銷精講第十二章

　　第12章 公司收購與資產重組
　　單選題
　　1．在公司收購中，財務顧問一般不為收購方公司提供以下服務的是（）。
　　A．尋找合適的目標公司并進行評估
　　B．對目標公司進行審計
　　C．提出具體收購建議
　　D．幫助準備與收購有關的文件
　　【答案】A
　　2．收購人以協議收購方式進行上市公司收購，應當在達成收購協議的（）向中國證監會報送上市公司收購報告書。
　　A．次日
　　B．3日內
　　C．5日內
　　D．7日內
　　【答案】A
　　3．收購人以要約收購方式進行上市公司收購的，中國證監會在收到要約收購報告書后（）內未提出異議的，收購人可以公告其收購要約文件。
　　A．7日
　　B．10日
　　C．15日
　　D．30日
　　【答案】C
　　4．收購要約期滿前（）內，收購人不得更改收購要約條件，但是出現競爭要約的除外。
　　A．5日
　　B．10日
　　C．15日
　　D．30日
　　【答案】C
　　5．收購人擬向同一上市公司的股東連續公開競價求購其所持有的該上市公司股份，導致其在收購完成后持有、控制該上市公司已發行的股份達到或者超過（）的，構成要約收購行為。
　　A．3%
　　B．5%
　　C．10%
　　D．30%
　　【答案】D
　　不定項選擇題
　　1．上市公司用募集資金收購資產，如果收購完成后，上市公司對被收購企業具有實際控制權，董事會應公告被收購企業（）經審計的財務報告。
　　A．最近1個會計年度
　　B．最近2個會計年度
　　C．最近3個會計年度
　　D．最近l期
　　【答案】CD
　　2．上市公司實施須經中國證監會股票發行審核委員會審核的重大購買資產后，申請發行新股的，如果做到（），重大購買資產完成前的業績在考核時可以模擬計算。
　　A．公司的輔導已經中國證監會派出機構檢查驗收
　　B．購買資產完成后經營穩定，效益良好
　　C．進入公司的經營實體在進入前已在同一管理層之下持續經營1年以上
　　D．通過購買進入上市公司的資產是一個完整經營實體
　　【答案】ABD
　　3．按收購動機劃分，公司收購可以劃分為（）。
　　A．善意收購
　　B．敵意收購
　　C．要約收購
　　D．協議收購
　　【答案】AB
　　4．在沒有遭受收購打擊前，目標公司可以通過在公司章程中加入反收購條款，使將來的收購成本加大，收購難度增大。常見的反收購條款有（）。
　　A．每年只部分改選董事會成員
　　B．限制董事資格
　　C．“超級多數”條款
　　D．立即實施“金降落傘”計劃
　　【答案】ABC
　　5．股東持股變動報告和公告，應當包括以下（）內容。
　　A．持股人的名稱、住所
　　B．所持有股票的名稱、數量
　　C．持股達到法定比例或者持股增減變化達到法定比例的日期
　　D．所持有股票的價格
　　【答案】ABC
　　6．收購要約期限不得少于日，并不得超過日。
　　A．15
　　B．30
　　C．10
　　D．60
　　【答案】BD
　　判斷題
　　1．選擇不同的并購方式與企業的自身財務、資本結構無關。（）
　　【答案】B
　　2．雖然收購人在股東名冊中持股數量不是最多，但是如果他能夠行使、控制這個上市公司的表決權超過該公司股東名冊中持股數量最多的股東，則也可以界定收購人對該上市公司具有實際控制權。（）
　　【答案】A
　　3．收購人申請免于向被收購公司的所有股東發出收購要約，應當聘請財務顧問等專業機構出具專業意見。（）
　　【答案】A
　　4．上市公司控股股東和其他實際控制人在轉讓其對一個上市公司的實際控制權時，未清償其對公司負債的，應當主動糾正。未能糾正的，被收購公司董事會、獨立董事應當采取充分有效的法律措施促其糾正。（）
　　【答案】A
　　5．廣義的兼并只包括吸收合并，而不包括新設合并與控股等形式。（）
　　【答案】B
　　6．投資銀行從事并購業務的費用一般是在買賣成交之前預先收取。（）
　　【答案】B
　　7．在對并購對象進行選擇時，無需律師的參與。（）
　　【答案】B
　　8．《證券法》規定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有一個上市公司已發行股份的5%時，其所持該上市公司的已發行股份的比例每增加或者減少5%，應當繼續進行報告和公告。（）
　　【答案】A

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