商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設(shè)

　　商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設(shè)

　　商業(yè)銀行高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)特性，決定了合規(guī)經(jīng)營(yíng)始終相生相伴于商業(yè)銀行發(fā)展的全過(guò)程。目前合規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)出集中性和多樣化的特征。這些都要求商業(yè)銀行必須深入推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。

　　正確把握合規(guī)文化的核心與本質(zhì)

　　合規(guī)守法始終是銀行業(yè)最基本、最核心、最經(jīng)久的行規(guī)之一。商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)就是要破除違規(guī)違紀(jì)、違法案件產(chǎn)生的根源和土壤，營(yíng)造和宣揚(yáng)“指示服從制度、信任不忘制度、習(xí)慣讓位制度”的合規(guī)意識(shí)和“操作遵守制度，始終執(zhí)行制度”的合規(guī)行為模式。這種合規(guī)意識(shí)和合規(guī)行為模式共同構(gòu)成了商業(yè)銀行合規(guī)文化的核心內(nèi)容，旨在建立誠(chéng)信和正直的道德觀念和價(jià)值觀，強(qiáng)化制度的剛性和不可侵犯性，最終達(dá)到“內(nèi)控有制度、部門有制約、崗位有職責(zé)、操作有程序、過(guò)程有監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)有監(jiān)測(cè)、工作有評(píng)價(jià)、責(zé)任有追究”的良好局面，確保商業(yè)銀行運(yùn)行平安。商業(yè)銀行合規(guī)文化具有如下鮮明特征：

　　樹立合規(guī)人人有責(zé)的觀念。只有合規(guī)成為商業(yè)銀行每一位員工的行為準(zhǔn)則，成為各崗位人員日常的自覺(jué)行動(dòng)和商業(yè)銀行員工自覺(jué)的追求，才能保證法規(guī)制度得到遵循和貫徹;只有商業(yè)銀行員工恪守高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德規(guī)范，建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，做到人人都能履行自身的合規(guī)責(zé)任，商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理才會(huì)有效。

　　培養(yǎng)員工的合規(guī)意識(shí)。合規(guī)意識(shí)是合規(guī)文化的核心要素，是商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制得以有效運(yùn)轉(zhuǎn)的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行通過(guò)合規(guī)文化建設(shè)，進(jìn)一步提高全體員工的合規(guī)意識(shí)，真正讓各業(yè)務(wù)部門、業(yè)務(wù)條線的員工能夠欣然接受全面的合規(guī)教育，主動(dòng)尋求外部監(jiān)管部門的合規(guī)建議;真正讓各業(yè)務(wù)部門的管理人員能夠準(zhǔn)確識(shí)別關(guān)鍵的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)問(wèn)題，及時(shí)向法規(guī)等相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)咨詢和報(bào)告，主動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解;真正讓風(fēng)險(xiǎn)管理部門積極主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)視潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)敏銳性和洞察力。

　　強(qiáng)化合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的理念。通過(guò)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，密切關(guān)注和跟蹤法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和市場(chǎng)規(guī)則的最新發(fā)展，積極爭(zhēng)取有利于商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外部政策環(huán)境;通過(guò)合規(guī)文化建設(shè)，形成一整套具有較強(qiáng)執(zhí)行力的、程序化的內(nèi)部制度;通過(guò)合規(guī)文化建設(shè)，修訂和完善內(nèi)部制度，將各種良好做法沉淀下來(lái)，并清晰地界定實(shí)際工作中的盡職、問(wèn)責(zé)和免責(zé)標(biāo)準(zhǔn)。

　　強(qiáng)調(diào)有效互動(dòng)的合規(guī)文化。通過(guò)合規(guī)文化建設(shè)，達(dá)到商業(yè)銀行與外部監(jiān)管部門以及內(nèi)部上下級(jí)之間、管理層與員工之間的有效互動(dòng)。通過(guò)合規(guī)意識(shí)的培養(yǎng)和問(wèn)責(zé)制的有效落實(shí)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行內(nèi)部合規(guī)的有效互動(dòng);通過(guò)主動(dòng)配合、自覺(jué)接受監(jiān)管以及積極主動(dòng)地溝通協(xié)調(diào)，達(dá)到商業(yè)銀行與外部監(jiān)管部門的有效互動(dòng)。

　　正視合規(guī)文化建設(shè)中的問(wèn)題與偏差

　　管理文化尚不成熟。管理權(quán)力與管理責(zé)任不對(duì)等,削弱了管理。責(zé)任追究制度不健全,形成了“業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)硬指標(biāo),內(nèi)控管理軟約束”的普遍認(rèn)識(shí),無(wú)法起到威懾作用。第二道防線管理傳導(dǎo)不力。商業(yè)銀行在多級(jí)委托代理組織體系下,管理環(huán)節(jié)多,鏈條長(zhǎng),使執(zhí)行效果層層衰減,尤其是基層業(yè)務(wù)主管部門,作為制度執(zhí)行的督辦、協(xié)助層是領(lǐng)導(dǎo)層和基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的傳遞橋梁和紐帶,也是內(nèi)控的“第二道防線”,但有些部門只是簡(jiǎn)單地充當(dāng)“二傳手”的角色,片面強(qiáng)調(diào)經(jīng)營(yíng)壓力,淡化管理責(zé)任,“第二道防線”的控制削弱,形成執(zhí)行“斷層”。

　　執(zhí)行文化未真正建立。在實(shí)際工作中，有的員工過(guò)分強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)拓展，片面追求業(yè)務(wù)指標(biāo)，放松合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范，認(rèn)為只要是“熟人”、“朋友”就值得信任，從而加大了銀行的操作風(fēng)險(xiǎn);有的員工仍存在“以信任和習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”的陋習(xí)，忽視制度執(zhí)行，對(duì)存在的問(wèn)題整改不力、問(wèn)責(zé)不嚴(yán)，一定程度上縱容了違規(guī)違紀(jì)行為，致使制度控制形同虛設(shè)。導(dǎo)致執(zhí)行文化缺失的重要原因之一是違規(guī)成本較低,造成很多問(wèn)題屢查屢犯、屢禁不止。

　　內(nèi)控制度建設(shè)未重視“規(guī)”的合格性。一是“部門制度”造成管理邊緣化現(xiàn)象突出。二是規(guī)章制度的可操作性影響了執(zhí)行力。一些專業(yè)部門不是出于全面控制風(fēng)險(xiǎn)的目的有計(jì)劃、有針對(duì)性地進(jìn)行制度梳理,而是為了擺脫部門的管理責(zé)任想出了許多“不準(zhǔn)”、“不要”、“嚴(yán)禁”之類的戒律,通過(guò)打補(bǔ)丁式的制度限制員工的操作行為。三是新制度的出臺(tái)缺乏流程控制。由于沒(méi)有以往的管理經(jīng)驗(yàn),在新業(yè)務(wù)的設(shè)計(jì)和制度建設(shè)中存在“拿來(lái)主義”和“摸著石頭過(guò)河”的現(xiàn)象,一些制度的出臺(tái)也僅僅是為了應(yīng)付經(jīng)營(yíng)的需要而閉門造車。目前,盡管為加強(qiáng)合規(guī)制度建設(shè)而設(shè)立了合規(guī)部門,但新制度出臺(tái)也只停留在合規(guī)部門進(jìn)行“會(huì)簽”的基礎(chǔ)上。

　　多措并舉推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)

　　商業(yè)銀行應(yīng)大力培養(yǎng)員工形成以誠(chéng)實(shí)正直為基礎(chǔ)的職業(yè)操守，將合規(guī)文化提升凝練成為銀行文化的核心構(gòu)成要素，把合規(guī)文化的理念融入到銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理和決策中。要進(jìn)一步大力弘揚(yáng)“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“主動(dòng)合規(guī)”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動(dòng)”等合規(guī)文化理念、意識(shí)和行為準(zhǔn)則。

　　強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)，確保合規(guī)文化有規(guī)可依。要對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)品種進(jìn)行科學(xué)的分類。業(yè)務(wù)部門應(yīng)打破原有的部門界限,“以客戶為中心、以市場(chǎng)為導(dǎo)向”,對(duì)現(xiàn)有的操作規(guī)程進(jìn)行系統(tǒng)的梳理。要在明確業(yè)務(wù)品種、梳理操作規(guī)程的基礎(chǔ)上,明確業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn),對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面優(yōu)化。

　　商業(yè)銀行要通過(guò)不同的方式、用具體的案例和事實(shí)來(lái)向員工宣傳、闡述合規(guī)的目的、意義和作用，同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)一線員工的合規(guī)培訓(xùn)，既要讓員工知道為什么要這樣做，又要讓員工明白該如何去做。

　　建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別機(jī)制。在充分發(fā)揮機(jī)器制約的基礎(chǔ)上，利用科技手段提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的自動(dòng)識(shí)別能力。同時(shí)，利用業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)來(lái)控制和識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)評(píng)估機(jī)制。對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及其苗頭，積極反映，利用有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)分析模型，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的危害。建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)機(jī)制。商業(yè)銀行有關(guān)部門對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)苗頭及時(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作，積極引導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)，利用風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)轉(zhuǎn)換，合理化解和排除風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)危害降到最低。對(duì)各級(jí)各類風(fēng)險(xiǎn)建立相應(yīng)的報(bào)告程序，及時(shí)向相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，以便采取措施，抓住風(fēng)險(xiǎn)處置的最佳時(shí)機(jī)。

　　商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)改革和完善績(jī)效考核機(jī)制，把合規(guī)經(jīng)營(yíng)、案件防控與領(lǐng)導(dǎo)干部履職考核掛鉤，與高管人員任期責(zé)任指標(biāo)完成情況掛鉤，與干部提拔使用掛鉤，通過(guò)績(jī)效考核的導(dǎo)向作用正向引導(dǎo)各級(jí)管理者加強(qiáng)合規(guī)管理，降低違規(guī)幾率。建立履職監(jiān)督檢查機(jī)制。通過(guò)整體移位檢查、合規(guī)巡查等方式，加大現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查力度和頻率，重點(diǎn)監(jiān)督分支行班子成員和“一把手”。建立嚴(yán)格的責(zé)任追究機(jī)制。對(duì)違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，破除“以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律”的不良文化桎梏，樹立“零容忍”理念，不搞下不為例。對(duì)違規(guī)違紀(jì)人員始終保持高壓和從重處理的態(tài)勢(shì)，以扭轉(zhuǎn)長(zhǎng)期職責(zé)不清、責(zé)任落實(shí)難的狀況，強(qiáng)化政策和程序等規(guī)章制度的執(zhí)行力。