2010年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理重難點分析(9)

第五章 操作風(fēng)險管理

　　第一節(jié)　重難點

　　1. 操作風(fēng)險識別的學(xué)習(xí)目的?

　　答：掌握形成操作風(fēng)險的人員因素的種類及內(nèi)容

　　掌握形成操作風(fēng)險的內(nèi)部流程的種類及內(nèi)容

　　掌握形成操作風(fēng)險的系統(tǒng)缺陷的種類及內(nèi)容

　　掌握形成操作風(fēng)險的外部事件的種類及內(nèi)容

　　2. 操作風(fēng)險識別?

　　答：在第一節(jié)操作風(fēng)險的識別中，要求大家，能在案例中分辨出引起操作風(fēng)險的原因，操作風(fēng)險的識別可以從人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四個方面對操作風(fēng)險形成的原因、損失種類及特征進(jìn)行分析。

　　3. 人員因素?

　　答：內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識/技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法。

　　4. 人員因素中內(nèi)部欺詐的概念及其分類?

　　答：內(nèi)部欺詐概念：指銀行員工故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或銀行政策可能導(dǎo)致的損失。

　　內(nèi)部欺詐的分類：未經(jīng)授權(quán)的活動。盜竊與欺詐，主要集中在內(nèi)部人作案和內(nèi)外勾結(jié)作案。

　　5. 人員因素中失職違規(guī)的概念?

　　答：失職違規(guī)概念：銀行內(nèi)部員工沒有按照雇傭合同，工作守則、相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定操作或辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險，主要包括因過失未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超授權(quán)的活動。

　　6. 什么是員工越權(quán)行為?

　　答：濫用職權(quán)、對客戶交易進(jìn)行誤導(dǎo)、支配超出其權(quán)限的資金額度、從事未經(jīng)授權(quán)的交易。

　　7. 人員因素中知識技能匱乏的行為模式?

　　答：知識技能匱乏三種行為模式：在工作中，自己意識不到缺乏必要的知識，按照自己認(rèn)為正確而實際錯誤的方式工作;意識到自己缺乏必要的知識，但是由于顏面、工作或者其他原因不向管理層提出或者聲明其無法勝任某一工作或者不能處理面對的情況;意識到本身缺乏必要的知識，并進(jìn)而利用這種缺陷。

　　8. 人員因素中核心雇員流失和違反用工法?

　　答：核心人員流失體現(xiàn)為對關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險，核心人員具備銀行不普遍具備的知識或者主要人員能夠快速吸收銀行的內(nèi)部知識，包括缺乏足夠的后援/替代人員;相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄;缺乏崗位輪換機(jī)制等;

　　違反用工法是指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個人工傷賠付或因性別/種族歧視事件導(dǎo)致的損失。造成違反用工法的原因包括勞資關(guān)系、安全/環(huán)境、性別/種族歧視。

　　9. 內(nèi)部流程?

　　答：內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善、或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行所造成的損失。

　　原因類別有流程缺失、流程設(shè)計不完善、流程無效三個層次。

　　內(nèi)部流程不完善表現(xiàn)的六種形式：財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤。

　　10. 系統(tǒng)風(fēng)險概念?

　　答：由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，銀行不能正常提供部分、全部服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷。包括系統(tǒng)設(shè)計不完善和系統(tǒng)維護(hù)不完善所產(chǎn)生的風(fēng)險，具體體現(xiàn)為數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量風(fēng)險、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險，以及系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面存在的風(fēng)險。

　　例如，某銀行由于系統(tǒng)升級而導(dǎo)致業(yè)務(wù)網(wǎng)點出現(xiàn)系統(tǒng)故障，這類事件就屬于系統(tǒng)缺陷造成的操作風(fēng)險。

　　11. 外部事件?

　　答：商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的政治、經(jīng)濟(jì)、社會環(huán)境中發(fā)生的，經(jīng)營環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失。

　　外部事件分類：外部欺詐/盜竊、洗錢、政治風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅。

　　12. 巴塞爾委員會操作風(fēng)險損失類型?

　　答：巴塞爾委員會操作風(fēng)險損失類型：內(nèi)部欺詐;外部欺詐;員工行為和工作場所問題;客戶、產(chǎn)品和經(jīng)營行為;實物資產(chǎn)的損失;經(jīng)營的中斷和系統(tǒng)的癱瘓;執(zhí)行、交貨和流程管理