2010年證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)第三章債單項(xiàng)選擇題（附答案）

第三章　債券（答案分離版）
　　單項(xiàng)選擇題
　　1.債券是一種有價(jià)證券，是社會(huì)各類(lèi)經(jīng)濟(jì)主體為籌集資金而向債券投資者出具的、承諾按一定利率定期支付利息的并到期償還本金的（　　）憑證。
　　A.所有權(quán)、使用權(quán)
　　B.債權(quán)債務(wù)
　　C.轉(zhuǎn)讓權(quán)
　　D.設(shè)權(quán)
　　2.下面不是債券基本性質(zhì)的為（　　）。
　　A.發(fā)行人必須在約定的時(shí)間付息還本
　　B.債券是一種虛擬資本
　　C.債券是債權(quán)的表現(xiàn)
　　D.債券屬于有價(jià)證券
　　3.根據(jù)發(fā)行主體的不同，債券可以分為（　　）。
　　A.零息債券、附息債券和息票累積債券
　　B.實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券
　　C.政府債券、金融債券和公司債券
　　D.國(guó)債和地方債券
　　4.利率是債券票面要素中不可缺少的內(nèi)容，債券利率亦受很多因素影響，其主要影響因素不包括（　　）。
　　A.借貸資金市場(chǎng)利率水平
　　B.籌資者的資信
　　C.資金使用方向
　　D.債券期限長(zhǎng)短
　　5.關(guān)于記賬式債券的論述不正確的是（　　）。
　　A.記賬式債券是有實(shí)物形態(tài)的票券，所以可以記名、掛失，安全性較高
　　B.發(fā)行時(shí)問(wèn)短，發(fā)行效率高，交易手續(xù)簡(jiǎn)便，成本低，交易安全
　　C.投資者進(jìn)行記賬式債券買(mǎi)賣(mài)，必須在證券交易所設(shè)立賬戶(hù)
　　D.我國(guó)1994年開(kāi)始發(fā)行記賬式債券
　　6.債券與股票的比較，錯(cuò)誤的是（　　）。
　　A.債券和股票都屬于有價(jià)證券
　　B.債券和股票都是籌資手段，因而都屬于負(fù)債
　　C.債券通常有規(guī)定的利率，而股票的股息紅利不固定
　　D.盡管從單個(gè)債券和股票看，它們的收益率經(jīng)常會(huì)發(fā)生差異，而且有時(shí)差距還很大，但是總體而言，二者的收益率是相互影響的
　　7.（　　）是指?jìng)�券持有人具有按約定條件將債券與債券發(fā)行公司以外的其他公司的普通股票交換的選擇權(quán)。
　　A.附有贖回選擇權(quán)條款的債券
　　B.附有出售選擇權(quán)條款的債券來(lái)源：考試大
　　C.附有可轉(zhuǎn)換條款的債券
　　D.附有交換條款的債券
　　8.關(guān)于債券的描述，錯(cuò)誤的是（　　）。
　　A.債券本身有一定的面值，通常它是債券投資者投入資金的量化表現(xiàn)
　　B.債券的本質(zhì)是證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的證書(shū)
　　C.債券的流動(dòng)意味著它所代表的實(shí)際資本也同樣流動(dòng)，債券與實(shí)際資本緊密關(guān)聯(lián)
　　D.債券代表債券投資者的權(quán)利，這種權(quán)利不是直接支配財(cái)產(chǎn)權(quán)，也不以資產(chǎn)所有權(quán)表現(xiàn)，而是一種債權(quán)
　　9.在最低票面利率的基礎(chǔ)上參照預(yù)先確定的某一基準(zhǔn)利率予以定期調(diào)整的債券指的是（　　）。
　　A.零息債券
　　B.附息債券
　　C.息票累積債券
　　D.浮動(dòng)利率債券
　　10.在各類(lèi)債券中，（　　）的信用等級(jí)是最高的，通常被稱(chēng)為金邊債券。
　　A.金融債權(quán)
　　B.公司債券
　　C.政府債券
　　D.國(guó)際債券11.在國(guó)際市場(chǎng)上，（　　）的常見(jiàn)形式是國(guó)庫(kù)券，它是由政府發(fā)行用于彌補(bǔ)臨時(shí)收支差額的一種債券。
　　A.無(wú)期國(guó)債
　　B.中期國(guó)債
　　C.長(zhǎng)期國(guó)債
　　D.短期國(guó)債
　　12.政府債券的特征不包括（　　）。
　　A.安全性高
　　B.流通性差來(lái)源：考試大
　　C.收益穩(wěn)定
　　D.免稅待遇
　　13.政府為了修建鐵路和公路而發(fā)行的國(guó)債屬于（　　）。
　　A.建設(shè)國(guó)債
　　B.赤字國(guó)債
　　C.特種國(guó)債
　　D.戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債
　　14.在（　　），我國(guó)停止發(fā)行國(guó)債。
　　A.20世紀(jì)50年代和60年代
　　B.20世紀(jì)60年代和70年代
　　C.20世紀(jì)50年代和70年代
　　D.20世紀(jì)70年代和80年代
　　15.財(cái)政部于1998年8月18日向四大國(guó)有商業(yè)銀行定向發(fā)行2700億元記賬式附息國(guó)債，期限為30年，年利率為7.2%，所籌資金專(zhuān)項(xiàng)用于撥補(bǔ)四大國(guó)有商業(yè)銀行資本金。該國(guó)債屬于（　　）。
　　A.特別國(guó)債
　　B.財(cái)政債券
　　C.長(zhǎng)期建設(shè)國(guó)債
　　D.國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券
　　16.關(guān)于債券所規(guī)定的借貸雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系的闡述，錯(cuò)誤的是（　　）。
　　A.發(fā)行人是借入資金的經(jīng)濟(jì)主體
　　B.投資者是出借資金的經(jīng)濟(jì)主體來(lái)源：
　　C.發(fā)行人必須在約定的時(shí)間付息還本
　　D.債券反映了發(fā)行者和投資者之間的委托、代理關(guān)系，而且是這一關(guān)系的法律憑證
　　17.“熊貓債券”是指國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)依法在（　　）發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以人民幣計(jì)價(jià)的債券。
　　A.本以外的亞洲市場(chǎng)
　　B.中國(guó)境內(nèi)
　　C.亞洲市場(chǎng)
　　D.全球
　　18.1993年，（　　）被批準(zhǔn)首次在我國(guó)境內(nèi)發(fā)行外幣金融債券，發(fā)行對(duì)象為城鄉(xiāng)居民。
　　A.中國(guó)銀行
　　B.中國(guó)投資銀行
　　C.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行
　　D.中國(guó)國(guó)際信托投資公司
　　19.龍債券是指在除日本以外的亞洲地區(qū)發(fā)行的一種以非亞洲國(guó)家和地區(qū)貨幣標(biāo)價(jià)的債券，所以它屬于（　　）。
　　A.亞洲債券
　　B.揚(yáng)基債券
　　C.歐洲債券
　　D.武士債券
　　20.我國(guó)企業(yè)債券的發(fā)展大致經(jīng)歷了四個(gè)階段，機(jī)構(gòu)投資者逐漸成為我國(guó)企業(yè)債券的主要投資者出現(xiàn)在（　　）階段。
　　A.再度發(fā)展期
　　B.發(fā)展期
　　C.整頓期
　　D.萌芽期 21.可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相似之處是（　　）。
　　A.發(fā)行要素
　　B.適用的法規(guī)
　　C.發(fā)債主體和償債主體
　　D.所換股份的來(lái)源
　　22.附權(quán)益權(quán)證債券允許權(quán)證持有人（　　）。
　　A.以與主債券相同的價(jià)格和收益率向發(fā)行人購(gòu)買(mǎi)額外的債券
　　B.以特定的價(jià)格即固定匯率，將一種貨幣兌換成另一種貨幣
　　C.以約定的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)發(fā)行人的普通股票
　　D.按約定條件向債券發(fā)行人購(gòu)買(mǎi)黃金
　　23.下面關(guān)于歐洲債券和外國(guó)債券的對(duì)比正確的是（　　）。http://ks.examda.com
　　A.歐洲債券一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)
　　B.在發(fā)行法律方面，歐洲債券在法律上所受的限制比外國(guó)債券嚴(yán)格得多
　　C.外國(guó)債券的預(yù)扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳稅
　　D.歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣，主要為美元，其次還有歐元、英鎊、日元等
　　24.歐洲債券由于不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)的貨幣為面值，故也稱(chēng)（　　）。
　　A.揚(yáng)基債券
　　B.武士債券
　　C.熊貓債券
　　D.無(wú)國(guó)籍債券
　　25.我國(guó)公司債券實(shí)行了櫥架發(fā)行制度，允許上市公司一次核準(zhǔn)，分次發(fā)行，即定下發(fā)行計(jì)劃總額之后，可以在當(dāng)年到（　　）個(gè)月之內(nèi)根據(jù)需要不斷進(jìn)行籌資，使企業(yè)、公司能夠更靈活地安排，以滿(mǎn)足公司籌資的需要。
　　A.12
　　B.18
　　C.24
　　D.30
　　26.一國(guó)借款人在國(guó)際證券市場(chǎng)上以外國(guó)貨幣為面值，向外國(guó)投資者發(fā)行的債券是（　　）。
　　A.歐洲債券
　　B.亞洲債券
　　C.外國(guó)債券
　　D.國(guó)際債券
　　27.關(guān)于商業(yè)銀行次級(jí)債券的清償順序，論述正確的是（　　）。
　　A.本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后，先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券
　　B.本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債、商業(yè)銀行股權(quán)資本之后
　　C.本金和利息的清償順序先于商業(yè)銀行其他負(fù)債
　　D.本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行股權(quán)資本之后
　　28.信用公司債券屬于（　　）范疇。
　　A.抵押債券
　　B.擔(dān)保債券
　　C.金融債券
　　D.無(wú)擔(dān)保證券
　　29.《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)中期票據(jù)業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，中期票據(jù)待償還余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的（　　）。
　　A.20%
　　B.30%
　　C.40%銀行招聘(www．Examda。com)
　　D.50%
　　30.中央銀行票據(jù)簡(jiǎn)稱(chēng)央票，是央行為調(diào)節(jié)基礎(chǔ)貨幣而直接面向公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)一級(jí)交易商發(fā)行的短期債券，期限通常在（　　）。
　　A.3個(gè)月～6個(gè)月
　　B.6個(gè)月～1年
　　C.6個(gè)月～3年
　　D.3個(gè)月～3年31.2007年8月，（　　）正式頒布實(shí)施《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》，標(biāo)志著我國(guó)公司債券發(fā)行工作的正式啟動(dòng)。
　　A.中國(guó)人民銀行
　　B.國(guó)務(wù)院
　　C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)
　　D.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)
　　32.中央銀行票據(jù)本質(zhì)上屬于特殊的（　　）。
　　A.國(guó)債
　　B.政府債券
　　C.金融債券
　　D.公司債券
　　33.從1999年起，我國(guó)銀行間債券市場(chǎng)以政策性銀行為發(fā)行主體，開(kāi)始發(fā)行（　　）債券。
　　A.固定利率
　　B.浮動(dòng)利率
　　C.息票累積
　　D.零息
　　34.我國(guó)金融債券的發(fā)行始于（　　）。
　　A.北洋政府時(shí)期
　　B.國(guó)民黨政府時(shí)期
　　C.1993年，中國(guó)投資銀行被批準(zhǔn)發(fā)行
　　D.1994年，我國(guó)政策性銀行成立后
　　35.以個(gè)人為發(fā)行對(duì)象的（　　），一般以吸收個(gè)人的小額儲(chǔ)蓄資金為主，故有時(shí)稱(chēng)為儲(chǔ)蓄債券。
　　A.短期國(guó)債
　　B.流通國(guó)債
　　C.中期國(guó)債
　　D.非流通國(guó)債
　　36.下面關(guān)于記賬式國(guó)債的特點(diǎn)的闡述錯(cuò)誤的是（　　）。
　　A.流通性好
　　B.可上市轉(zhuǎn)讓
　　C.期限有長(zhǎng)有短，但更適合長(zhǎng)期國(guó)債的發(fā)行來(lái)源：考試大
　　D.通過(guò)交易所電腦網(wǎng)絡(luò)發(fā)行，可以降低證券的發(fā)行成本
　　37.公債通常指的是國(guó)債和（　　）。
　　A.地方政府債券
　　B.中央銀行票據(jù)
　　C.金融債券
　　D.公司債券
　　38.某一國(guó)家借款人在本國(guó)以外的某一國(guó)家發(fā)行以該國(guó)貨幣為面值的債券屬于（　　）。
　　A.外國(guó)債券
　　B.美洲債券
　　C.歐洲債券
　　D.亞洲債券
　　39.按照發(fā)行本位分類(lèi)，國(guó)債可以分為（　　）。
　　A.赤字國(guó)債、建設(shè)國(guó)債、戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債和特種國(guó)債
　　B.短期國(guó)債、中期國(guó)債和長(zhǎng)期國(guó)債
　　C.流通國(guó)債和非流通國(guó)債
　　D.實(shí)物國(guó)債和貨幣國(guó)債
　　40.下面不屬于公司債券的是（　　）。
　　A.保證公司債券
　　B.財(cái)務(wù)公司債券
　　C.可交換債券
　　D.信用公司債券 41.關(guān)于儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)特點(diǎn)的描述，錯(cuò)誤的是（　　）。
　　A.針對(duì)個(gè)人投資者，不向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行
　　B.采用實(shí)名制，不可流通轉(zhuǎn)讓
　　C.收益安全穩(wěn)定，由人民銀行負(fù)責(zé)還本付息，免繳利息稅
　　D.采用電子方式記錄債權(quán)
　　42.我國(guó)的（　　）通過(guò)各銀行儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)和財(cái)政部門(mén)國(guó)債服務(wù)部面向社會(huì)發(fā)行，券面上不印制票面金額，而是根據(jù)認(rèn)購(gòu)者的認(rèn)購(gòu)額填寫(xiě)實(shí)際的繳款金額，是一種國(guó)家儲(chǔ)蓄債。
　　A.赤字國(guó)債
　　B.記賬式國(guó)債
　　C.憑證式國(guó)債
　　D.非流通國(guó)債
　　43.債券與股票的區(qū)別論述錯(cuò)誤的是（　　）。
　　A.因?yàn)楣善憋L(fēng)險(xiǎn)較大，債券風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，所以股票的收益必然高于債券
　　B.發(fā)行債券是公司追加資金的需要，發(fā)行股票則是股份公司創(chuàng)立和增加資本的需要
　　C.債券一般有規(guī)定的償還期，股票是一種無(wú)期投資
　　D.債券是債權(quán)憑證，股票是所有權(quán)憑證
　　44.下面敘述錯(cuò)誤的是（　　）。
　　A.憑證式國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)都在商業(yè)銀行柜臺(tái)發(fā)行，不能上市流通
　　B.盡管債券和股票有各自的特點(diǎn)，但它們都屬于有價(jià)證券
　　C.從功能上看，政府債券最初僅是政府彌補(bǔ)赤字的手段，但在現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)條件下，政府債券已成為政府籌集資金、擴(kuò)大公共開(kāi)支的重要手段
　　D.債券票面利率與期限成正比，所以不可能存在短期債券票面利率高而長(zhǎng)期債券票面利率低的現(xiàn)象
　　45.關(guān)于債券發(fā)行主體論述不正確的是（　　）。
　　A.政府債券的發(fā)行主體是政府
　　B.公司債券的發(fā)行主體是股份公司
　　C.憑證式債券的發(fā)行主體是非股份制企業(yè)
　　D.金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行的金融機(jī)構(gòu)
　　46.從2007年6月起，浮息債券以（　　）間同業(yè)拆放利率(Shibor)為基準(zhǔn)利率。Shibor是中國(guó)貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率，以16家報(bào)價(jià)行的報(bào)價(jià)為基礎(chǔ)。
　　A.上海銀行
　　B.北京銀行
　　C.天津銀行
　　D.深圳銀行
　　47.關(guān)于債券的票面要素描述正確的是（　　）。
　　A.為了彌補(bǔ)自己臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)之短缺，債務(wù)人可以發(fā)行中長(zhǎng)期債券
　　B.當(dāng)未來(lái)市場(chǎng)利率趨于下降時(shí)，應(yīng)選擇發(fā)行期限較長(zhǎng)的債券
　　C.流通市場(chǎng)發(fā)達(dá)，債券容易變現(xiàn)，長(zhǎng)期債券不能被投資者接受
　　D.一般來(lái)說(shuō)，期限較長(zhǎng)的債券流動(dòng)性差，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，票面利率應(yīng)該定得高一些
　　48.債券發(fā)行人在確定債券期限時(shí)，要考慮多種因素的影響，其中不包括（　　）。
　　A.資金使用方向
　　B.市場(chǎng)利率變化
　　C.債券發(fā)行的數(shù)量
　　D.債券的變現(xiàn)能力答案部分
　　單項(xiàng)選擇題
　　1.
　　【正確答案】：B
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P77。
　　2.
　　【正確答案】：A
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P77、78。
　　3.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P81。
　　4.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P79。
　　5.
　　【正確答案】：A
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P84。
　　6.
　　【正確答案】：B
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P84。
　　7.
　　【正確答案】：D
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P80。
　　8.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P78。
　　9.
　　【正確答案】：D
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P83。
　　10.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P86。
　　11.
　　【正確答案】：D
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P87。
　　12.
　　【正確答案】：B
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P86。
　　13.
　　【正確答案】：A
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P88。
　　14.
　　【正確答案】：B
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P89。
　　15.
　　【正確答案】：A
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P93。
　　16.
　　【正確答案】：D
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P77。
　　17.
　　【正確答案】：B
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P110。
　　18.
　　【正確答案】：B
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P114。
　　19.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P112。
　　20.
　　【正確答案】：A
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P105。
　　21.
　　【正確答案】：A
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P103。
　　22.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P112。
　　23.
　　【正確答案】：D
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P111。
　　24.
　　【正確答案】：D
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P111。
　　25.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P10726.
　　【正確答案】：D
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P109。
　　27.
　　【正確答案】：A
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P98。
　　28.
　　【正確答案】：D
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P101。
　　29.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P106。
　　30.
　　【正確答案】：D
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P100。
　　31.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P106。
　　32.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P100。
　　33.
　　【正確答案】：B
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P97。
　　34.
　　【正確答案】：A
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P96。
　　35.
　　【正確答案】：D
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P88。
　　36.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P90。
　　37.
　　【正確答案】：A
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P94。
　　38.
　　【正確答案】：A
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P110。
　　39.
　　【正確答案】：D
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P88。
　　40.
　　【正確答案】：B
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P101。
　　41.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P91。
　　42.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P90。
　　43.
　　【正確答案】：B
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P85。
　　44.
　　【正確答案】：D
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P79。
　　45.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P82、83。
　　46.
　　【正確答案】：A
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P97。
　　47.
　　【正確答案】：D
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P79。
　　48.
　　【正確答案】：C
　　【答案解析】：參見(jiàn)教材P79