2011年銀行從業(yè)資格考試風險管理考前押密試卷 1

一、單項選擇題(共90題，每題0．5分)
以下各小題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi)。
1．下列關(guān)于風險的定義，（　　）更加符合現(xiàn)代金融風險管理的理念。
A．風險是未來結(jié)果的不確定性
B．風險是損失的可能性
C．風險是未來結(jié)果(如投資的收益率)對期望的偏離
D．風險是未來結(jié)果的變化
2．商業(yè)銀行風險管理大體經(jīng)歷了四種風險管理模式發(fā)展階段，按時間先后排列是( )。
A．負債風險管理模式階段、資產(chǎn)負債風險管理模式階段、資產(chǎn)風險管理模式階段、全面風險管理模式階段
B．負債風險管理模式階段、資產(chǎn)風險管理模式階段、資產(chǎn)負債風險管理模式階段、全面風險管理模式階段
C．資產(chǎn)風險管理模式階段、資產(chǎn)負債風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、全面風險管理模式階段
D．資產(chǎn)風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產(chǎn)負債風險管理模式階段、全面風險管理模式階段
3．在商業(yè)銀行風險管理理論的四種管理模式中，不包括( )。
A．資產(chǎn)風險管理模式 B．負債風險管理模式
C．全面風險管理模式 D．內(nèi)部管理模式
4．( )負責保證商業(yè)銀行建立并實施充分而有效的內(nèi)部控制體系，
A．監(jiān)事會 B．高級管理層
C．股東大會D．董事會
5．( )不屬于銀行信貸所涉及的擔保方式。
A．抵押 B．質(zhì)押 C．保證 1)．信用證
6．有關(guān)集團客戶的信用風險，下列說法錯誤的是( )。
A．內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁 B．連環(huán)擔保十分普遍
C．系統(tǒng)性風險較高 D．風險豁控難度較小
7．下列關(guān)于經(jīng)濟合作與發(fā)展組織(OECD)的公司治理觀點的說法，不正確的是( )
A．治理結(jié)構(gòu)框架應確保經(jīng)理對公司的戰(zhàn)略性指導和對管理人員的有效監(jiān)督
B．公司治理應當維護股東的權(quán)利，確保包括小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇
C．如果股東權(quán)利受到損害，他們應有機會得到有效補償
D．治理結(jié)構(gòu)應當確認利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵公司和利益相關(guān)者為創(chuàng)造財富
和工作機會以及為保持企業(yè)財務健全而積極地進行合作
8．下列關(guān)于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略基本內(nèi)容的說法，不正確的是( )。
A．商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑
B．戰(zhàn)略目標可以分為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標和主要發(fā)展指標等
C．戰(zhàn)略目標決定了實現(xiàn)路徑
D．各家商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標應當是一致的
9．在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，( )決定其風險承擔能力。
A．資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平
B．資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平
C．資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平
D．資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平
10．內(nèi)部審計的主要內(nèi)容不包括( )。
A．風險狀況及風險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性
B．會計記錄和財務報告的準確性和可靠性
C．內(nèi)部控制的健全性和有效性
D．適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求
11．如果一個貸款組合中違約貸款的個數(shù)服從泊松分布，如果該貸款組合的違約概率是5％，那么該貸款組合中有10筆貸款，違約的概率是( )。
A．0．01 B．0．012 C．0．018 D．0．03
12．( )是指獲得銀行信用支持的債務人由于種種原因不能或不愿遵照合同規(guī)定按時償還債務而使銀行遭受損失的可能性。
A．信用風險 B．市場風險
C．操作風險 D．流動性風險
13．Credit Monitor模型對有風險貸款和債券進行估值的理論基礎(chǔ)是( )。
A．保險學的精算理論 B．默頓期權(quán)定價理論
C．經(jīng)濟計量學理論 D．資產(chǎn)組合理論
14．抵押貸款支持證券CL0循環(huán)結(jié)構(gòu)中的循環(huán)期是指( )。
A．證券本金償還的時期
B．特設(shè)中介機構(gòu)以抵押資產(chǎn)作標的發(fā)行證券、籌集資金并將其投資于新資產(chǎn)
C．特設(shè)中介機構(gòu)購買初始抵押資產(chǎn)的時期
D．不斷購買抵押資本然后再以抵押資產(chǎn)為標的來發(fā)行證券的過程
15．定量驗證方法中的返回測試與基準測試的主要區(qū)別在于( )。
A．所使用的數(shù)據(jù)源不同 B．所使用的測試方法不同
C．適用范圍不同 D．使用成本不同
16．在對評級模型進行區(qū)分能力測試過程中，不使用的方法是( )。
A．ROC曲線 B．AUC曲線
C．CAP曲線 D．二項式檢驗
17．銀行風險管理的流程是( )。
A．風險控制->風險識別->風險監(jiān)測->風險計量
B．風險識別->風險控制->風險監(jiān)測->風險計量
C．風險識別->風險計量->風險監(jiān)測->風險控制
D．風險控制->風險識別->風險計量->風險監(jiān)測
18．現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取( )的方法，及時捕捉市場價格／價值的變化。
A．每月參照市場定價 B．每日參照市場定價
C．每日財務報表定價 D．每月財務報表定價
19．《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低( )要求，鼓勵商業(yè)銀行采用( )技術(shù)。
A．監(jiān)管資本，高級風險量化 B．經(jīng)濟資本，高級風險量化
C．會計資本，風險定性分析 D．注冊資本，風險定性分析
20．商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法是( )。
A．失誤樹分析方法 B．資產(chǎn)財務狀況分析法
C．制作風險清單 D．情景分析法
21．風險監(jiān)測和報告能滿足不同層級和不同職能部門對于風險狀況的多樣化需求，因此，具有以下作用( )。
A．監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風險指標
B．報告商業(yè)銀行所有風險的定量／定性評估結(jié)果
C．提高商業(yè)銀行風險管理效率和質(zhì)量
D．間接體現(xiàn)商業(yè)銀行的風險管理水平和研究／開發(fā)能力
22．風險管理信息系統(tǒng)必須確保采用一種顯而易見的方式來區(qū)分( )分析操作，因為這兩類操作在前臺系統(tǒng)經(jīng)營被混淆。
A．系統(tǒng)“真實的”和交易人員“假設(shè)的”
B．系統(tǒng)“真實的”和交易人員“虛假的”
C．系統(tǒng)“假設(shè)的”和交易人員“真實的”
D．系統(tǒng)“虛假的”和交易人員“真實的”
23．有關(guān)集團客戶，下列說法錯誤的是( )。
A．存在投資關(guān)系，在投資或經(jīng)營決策上具有直接或間接控制與被控制關(guān)系，或共同被第三方(企事業(yè)法人或自然人)所控制的企事業(yè)法人群體
B．無論是否存在投資關(guān)系，通過自然人或與其關(guān)系密切的家庭成員作為主要投資人、 和關(guān)鍵管理人員，或以其他方式直接或間接控制的企事業(yè)法人群體
C．存在關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組或可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、收入和利潤等行為，且使授信申請人償債能力受到較大影響、可能使銀行信貸資產(chǎn)發(fā)生風險的企事業(yè)法人群體
D．以資本為主要聯(lián)結(jié)紐帶，以集團章程為共同行為規(guī)范的母公司、子公司、參股公司及其他成員企業(yè)或機構(gòu)共同組成的具有一定規(guī)模的企業(yè)法人聯(lián)合體，其自身也具有企業(yè)法人資格
24．不良貸款撥備覆蓋率是指( )之間的比率。
A．資本金與不良貸款余額 B．準備金與全部貸款余額
C．準備金與不良貸款余額 D．資本金與全部貸款余額
25．下面有關(guān)違約概率的說法，錯誤的是( )。
A．違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務的可能性
B．《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計違約概率與3個基點中的較高者
C．計算違約概率時，參考數(shù)據(jù)樣本至少覆蓋5年期限，同時必須包括違約率相對較高的經(jīng)濟蕭條時期
D．在違約概率估計過程中，參考數(shù)據(jù)樣本覆蓋期限越長越好
26．按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，內(nèi)部評級體系( )。
A．完全等同于內(nèi)部評級法
B．是銀行進行風險管理的基礎(chǔ)平臺，它包括作為硬件的內(nèi)部評級系統(tǒng)和作為軟件的配套管理制度
C．主要側(cè)重于以專家判別為主的定性評估，評級對象以政府或大型企業(yè)為主
D．是實施內(nèi)部評級法的唯一必備條件
27．參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理／控制措施可以采取( )。
A．從基層業(yè)務單位到高級管理層的二級管理方式
B．從基層業(yè)務單位到業(yè)務領(lǐng)域風險管理委員會的二級管理方式
C．從基層業(yè)務單位到高級管理層，再到業(yè)務領(lǐng)域風險管理委員會的三級管理方式
D．從基層業(yè)務單位到業(yè)務領(lǐng)域風險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式
28．下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理部門的說法，不正確的是( )。
A．集中型風險管理部門更適合于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行
B．集中型風險管理部門包括了風險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)建和相應的信息系統(tǒng)／技術(shù)支持等風險管理核心要素
C．分散型風險管理部門自身需包含完善的風險管理功能
D．分散型風險管理部門難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息
29．下列關(guān)于各風險管理組織中各機構(gòu)主要職責的說法，正確的是( )。
A．董事會負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程
B．高級管理層是商業(yè)銀行的最高風險管理／決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任
C．風險管理委員會根據(jù)風險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施
D．風險管理部門從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作
30．小陳的投資組合中有三種人民幣資產(chǎn)，期初資產(chǎn)價值分別為2萬元、4萬元、4萬元。一年后，三種資產(chǎn)的年百分比收益率分別為30％、25％、l5％，則小陳的投資組合年百分比收益率是( )。
A．25．0％ B．20．0％ C．21．0％ D．22．0％

31．按照KPMG風險中性定價模型，如果回收率為0，某l年期的零息國債的收益率為10％，l年期的信用等級為8的零息債券的收益率為l5％，則該信用等級為B的零息債券在1年內(nèi)的違約概率為( )。
A．0．04 B．0．05 C．0．95 D．0．96
32．以下關(guān)于相關(guān)系數(shù)的論述，正確的是( )。
A．相關(guān)系數(shù)具有線性不變性 B．相關(guān)系數(shù)用來衡量的是線性相關(guān)關(guān)系
C．相關(guān)系數(shù)僅能用來計量線性相關(guān) D．以上都正確
33．交易賬戶中的項目通常按( )價格計價。
A．市場 B．歷史成本 C．模型 D．折現(xiàn)
34．衍生產(chǎn)品的杠桿作用對市場風險具有放大作用，這是導致金融風險事件中出現(xiàn)巨額損失的( )。
A．根本原因 B．主要原因 C．最終原因 D．直接原因
35．《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，采用內(nèi)部評級法的銀行必須最少有( )個不違約的評級級別，有( )個違約評級級別。
A．7，1 B．6，1 C．5，1 D．6，2
36．根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于全面推行貸款質(zhì)量五級分類管理的通知》中的貸款風險分類指導原則，借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于( )。
A．次級類貸款 B．損失類貸款
C．關(guān)注類貸款 D．可疑類貸款
37．某公司2006年稅前凈利潤為8 000萬元人民幣，利息費用為4 000萬元人民幣。則該公司的利息保障倍數(shù)為( )。
A．1 B．2 C．3 D．4
38．若借款人甲、乙內(nèi)部評級l年期違約概率分別為0．02％和0．04％，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為( )。
A．0．02％，0．04％ B．0．03％，0．03％
C．0．02％，0．03％D．0．03％，0．04％
39．某1年期零息債券的年收益率為l6．7％，假設(shè)債務人違約后，回收率為零。若l年期的無風險年收益率為5％，則根據(jù)KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為( )。
A．O．O5 B．0．10 C．0．15 D．0．20
40．某企業(yè)2006年銷售收入lo億元人民幣，銷售凈利率為14％，2006年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2006年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2006年凈資產(chǎn)收益率為( )。
A．3．00％ B．3．11％ C．3．33％ D．3．58％
41．按照Ahman的z計分模型，下列z值中，應當被歸人高違約風險等級的是( )。
A．2．52 8．2．51 C．1．91 D．1．75
42．利用5年期政府債券的空頭頭寸為l0年期政府債券的多頭頭寸進行保值。當收益率曲線變陡時，10年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟價值會( )。
A．上升 B．下降 C．不變 D．不確定
43．商業(yè)銀行的（　　）承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各類市場風險。
A．高級管理層 B．股東大會
C．監(jiān)事會 D．董事會
44．商業(yè)銀行應當指定( )向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。
A．市場風險承擔部門 B．市場風險管理部門
C．內(nèi)部審計機構(gòu) D．夕f、部審計機構(gòu)
45．目前，在國際銀行業(yè)中使用最多的風險調(diào)整績效考核指標，RAROC的計算公式為( )。
A．RAROC=(收入一預期損失一其他各項費用)／N管資本
B．RAROC=(收益一非預期損失一其他各項費用)／監(jiān)管資本
C．RAROC=(收益一預期損失一其他各項費用)／經(jīng)濟資本
D．RAROC=(收益一非預期損失一其他各項費用)／經(jīng)濟資本
46．國際領(lǐng)先銀行目前所采用的風險調(diào)整收益績效評估辦法(RAPM)中除了RA—RCC指標之外，另一個常用的指標RAROA是指( )。
A．風險調(diào)整資本回報率 B．風險調(diào)整資產(chǎn)回報率
C．資產(chǎn)風險回報率 D．風險資本回報率
47．商業(yè)銀行不能通過( )的途徑了解個人借款人的資信狀況。
A．查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫
B．查詢稅務部門個人客戶信用記錄
C．從其他銀行購買客戶借款記錄
D．查詢海關(guān)部門個人客戶信用記錄
48．假設(shè)借款人內(nèi)部評級1年期違約概率為0．05％，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的該借款人違約概率為( )。
A．0．05％ B．0．04％ C．0．03％D．0．02％
49．在客戶信用評級中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景·因素等構(gòu)成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是( )。
A．5Cs系統(tǒng) B．5Ps系統(tǒng)
C．CAMEL分析系統(tǒng)D．5Rs系統(tǒng)
50．死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0．17％、0．60％、0．60％，則3年的累計死亡率為（　　）。
A．0．17％ B．0．77％ C．1．36％D．2．32％
51．久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)久期和( )乘積的差額。
A．收益率 B．資產(chǎn)負債率
C．現(xiàn)金率 D．市場利率
52．收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制出來的利率曲線，這些具有代表性的品種稱為( )，因此具有可操作性。
A．指標債券 B．指標利率
C．指標匯率 D．指標股票
53．銀行如果是初次使用高級計量法計算操作風險監(jiān)管資本，使用( )年的歷史數(shù)據(jù)也是可以的。
A．1 B．半 C．3 D．2
54．( )是指銀行把相關(guān)業(yè)務轉(zhuǎn)移給具備較高技能和規(guī)模的第三方來進行管理和經(jīng)營。
A．系統(tǒng)開發(fā) B．產(chǎn)品代銷
C．業(yè)務外包 D．委托代理
55．可用于對沖由于借款人信用狀況下降而帶來的損失的信用衍生產(chǎn)品是( )。
A．總收益互換 B．信用違約互換
C．信用價差衍生產(chǎn)品 D．信用聯(lián)動票據(jù)
56．從絕對差額的角度來看，信用價差衍生產(chǎn)品中的信用價差是指( )。
A．相對于無風險利率的差額
B．兩種對信用敏感的資產(chǎn)之間的信用價差
C．相對于無風險利率的比率
D．兩種信用資產(chǎn)相對于無風險利率的比值
57．按照國際慣例，下列關(guān)于信用評定方法的說法，正確的是( )。
A．對企業(yè)采用評級方法，對個人客戶采用評分方法
B．對企業(yè)采用評分方法，對個人客戶采用評級方法
C．對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評級方法
D．對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評分方法
58．根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預測模型LossCalC的技術(shù)文件中所披露的信息， ( )對違約損失率的影響貢獻度最高。
A．清償優(yōu)先性等產(chǎn)品因素 B．宏觀經(jīng)濟環(huán)境因素
C．行業(yè)性因素 D．企業(yè)資本結(jié)構(gòu)因素
59．采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1．04億元，回收成本為0．84億元，違約風險暴露為1．2億元，則違約損失率為( )。
A．13．33％ B．16．67％ C．30．00％D．83．33％
60．X、Y分別表示兩種不同類型借款人的違約損失，其協(xié)方差為0．08。X的標準差為0．90，Y的標準差為0．70，則其相關(guān)系數(shù)為( )。
A．0．630 B．0．072 C．0．127 D．0．056

61．假設(shè)當前市場收益率曲線向上傾斜，如果預期收益率曲線變陡，則理性投資者首選( )。
A．買入期限較長的金融產(chǎn)品 8。買人期限較短的金融產(chǎn)品
C．賣出期限較長的金融產(chǎn)品 D．賣出期限較短的金融產(chǎn)品
62．如果人民幣基礎(chǔ)利率低于美元基準利率4個百分點，則根據(jù)利率評價理論，遠期人民幣兌美元應更加傾向于( )。
A．升值 B．保持不變 C．貶值 D．隨機變化
63．按照巴塞爾委員會的規(guī)定，銀行要在合適的時候建立一個在一定時點上的本外幣之間現(xiàn)金流允許發(fā)生錯配的( )限額，并依據(jù)實際情況對這個限額進行調(diào)整。不僅要對總體外幣設(shè)置限額，還要分別對每種外幣都設(shè)置一個限額。
A．最小 B．最大 C．中等D．以上都不對
64．商業(yè)銀行的流動性需求的變化是( )。
A．容易預測的 B．可以預測的，但很難精確預測
C．不可能預測的 D．以上都不對
65．在經(jīng)濟資本的配置中，以違約概率和風險敞口的乘積作為加權(quán)因子，根據(jù)因子大小來分配經(jīng)濟資本的方法屬于( )。
A．預期損失分配法 B．損失變化分配法
C．矩陣分解法 D．非預期損失分配法
66．用來表示信貸合同約定到期日企業(yè)能否足額償還本金及利息的變量是( )。
A．資金的信用風險 B．信貸資金的風險度
C．信貸資金的回收率 D．信貸資金安全程度
67．假設(shè)X、Y兩個變量分別表示不同類型借款人的違約損失。其相關(guān)系數(shù)為0．3，若同時對X、Y作相同的線性變化X1=2X，Y1=2Y。則X1和Y1的相關(guān)系數(shù)為（　　）。
A．0．3 B．0．6 C．0．09 D．0．15
68．下列關(guān)于非線性相關(guān)的計量系數(shù)的說法，不正確的是( )。
A．秩相關(guān)系數(shù)采用兩個變量的秩而不是變量本身來計量相關(guān)性
B．坎德爾系數(shù)通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關(guān)性
C．秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度
D．秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布
69．下列關(guān)于CreditMetriCs模型的說法，不正確的是( )。
A．CreditMetriCs模型的基本原理是信用等級變化分析
B．CreditMetriCs模型本質(zhì)上是一個VaR模型
C．CreditMetriCs模型從單一資產(chǎn)的角度來看待信用風險
D．CreditMetriCs模型使用了信用工具邊際風險貢獻的概念
70．根據(jù)Credit Risk+模型，假設(shè)某貸款組合由100筆貸款組成，該組合的平均違約率為2％，e=2．72，則該組合發(fā)生4筆貸款違約的概率為( )。
A 0.09 B．0．08 C．0．07 D．0．06
71．商業(yè)銀行的信貸業(yè)務不應集中于同一業(yè)務、同一性質(zhì)甚至同一國家的借款者，應是多方面開展，這里基于( )的風險管理策略。
A．風險對沖 B．風險分散
C．風險轉(zhuǎn)移 D．風險補償
72．隨機變量x服從均勻分布(-3，5)則隨機變量X的均值和方差分別是( )。
A．1和5．33 B．2和1．33
C．1和1．33 D．2和5．33
73．根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，其中資本收益率的計算公式為( )。
A．資本收益率=稅后凈利潤／期末資產(chǎn)總額
B．資本收益率=稅后凈利潤／平均資產(chǎn)總額
C．資本收益率=稅后凈利潤／期末所有者權(quán)益
D．資本收益率=息稅前利潤／平均凈資產(chǎn)
74．依據(jù)《貸款風險分類指導原則》(銀發(fā)[2001]416號)，貸款五級分類依次為( )。
A．正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類
B．正常類、次級類、關(guān)注類、可疑類、損失類
C．正常類、次級類、可疑類、關(guān)注類、損失類
D．正常類、關(guān)注類、可疑類、次級類、損失類
75．與一般單個企業(yè)不同的是，在對集團客戶進行財務分析時還需要涉及( )。
A．分析企業(yè)經(jīng)營能力的問題 B．匯總報表與合并報表問題
C．分析企業(yè)償債能力的問題 D．分析企業(yè)還款能力的問題
76．在對集團客戶進行合并報表時，下列說法正確的是( )。
A．合并報表既是集團的反映，也反映了其中每個法律實體的償債能力，因而能夠滿足債權(quán)人的分析要求
B．母公司和子公司的債權(quán)人對企業(yè)的債權(quán)要求權(quán)通常是針對獨立的法律主體，而不是針對經(jīng)濟主體
C．合并報表能為預測和評價母公司及子公司將來的股利分派提供依據(jù)
D．合并報表雖以母公司觀點編報，但可同時為母公司與子公司的股東服務
77．下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》及信用風險量化的說法，不正確的是( )。
A．提出了信用風險計量的兩大類方法：標準法和內(nèi)部評級法
B．明確最低資本充足率覆蓋了信用風險、市場風險、操作風險三大主要風險來源
C．外部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法
D．構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場約束三大支柱
78．在計量信用風險的方法中，《巴塞爾新資本協(xié)議》中標準法的缺點不包括( )。
A．過分依賴于外部評級
B．沒有考慮到不同資產(chǎn)間的相關(guān)性
C．對于缺乏外部評級的公司類債權(quán)統(tǒng)一給予100％的風險權(quán)重，缺乏敏感性
D．與l988年《巴塞爾資本協(xié)議》相比，提高了信貸資產(chǎn)的風險敏感性
79．下列關(guān)于內(nèi)部評級法的說法，不正確的是( )。
A．可以分為初級法和高級法兩種
B．初級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計每一等級客戶違約概率，其他風險要素采用監(jiān)管當局的估計值
C．高級法要求商業(yè)銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限
D．商業(yè)銀行可以選擇初級法評估零售暴露，自行估計違約概率，違約損失率采用監(jiān)管當局的估計值
80．CAP曲線首先將客戶按照違約概率從高到低進行排序。然后以客戶累計百分比為橫軸、( )為縱軸，分別做出理想評級模型、實際評級模型、隨機評級模型三條曲線。
A．違約客戶累計百分比 B．違約客戶數(shù)量
C．未違約客戶累計百分比 D．未違約客戶數(shù)量
81．在計算總敞El頭寸中，( )是一種為各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計算方法，同時為巴塞爾委員會所采用，中國銀監(jiān)會編寫的《外匯風險敞口情況表》也采用這種算法。
A．累計總敞口頭寸法 B．短邊法
C．凈總敞口頭寸法 D．按照模型估算法
82．流動性風險是指銀行因為無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資，而造成( )的可能。
A．損失 B．破產(chǎn)
C．損失或破產(chǎn) D．經(jīng)營中斷
83．在銀行的公司治理中，應將存款人利益與一些因素結(jié)合在一起考慮，這些因素中有幾項尤其重要，但是以下( )因素除外。
A．存款保險 B．適當?shù)睦实拙€
C．防范“道德風險” D．鼓勵金融創(chuàng)新
84．《巴塞爾新資本協(xié)議》為了強調(diào)披露政策的嚴格性和及時性，提出了四點基本原則，以下不屬于四點基本原則的是( )。
A．由董事會批準
B．應該包括如何決定披露內(nèi)容的方法
C．對披露過程需要實施外部監(jiān)管
D．應由專門程序評估披露的適當性，包括披露是否有效和披露是否及時
85．目前，在銀行零售風險管理中廣泛應用且具有量化、精確、快速、客觀和動態(tài)特點的內(nèi)部評級方法是( )。
A．信用評分法 B．統(tǒng)計模型法
C．部分基于專家判斷法 D．專家判斷法
86．用于預警客戶發(fā)生違約后，及時足額歸還貸款的可能性的行為評分模型是( )。
A．賬戶管理評分模型 B．追討評分模型
C．響應評分模型 D．核銷評分模型
87．種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業(yè)中，其中( )直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型的一系列參數(shù)值。
A．CreditMetriCs模型 B．Credit Portfolio View模型
C．Credit Risk十模型D．Credit Monitor模型
88．客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項損失包括兩個層面，分別是( )。
A．金融損失和財務損失 B．正常損失和非正常損失
C．實際損失和理論損失 D．經(jīng)濟損失和會計損失
89．某公司2006年銷售收入為l億元，銷售成本為8 000萬元，2006年期初存貨為450萬元，2006年期末存貨為550萬元，則該公司2006年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為( )天。
A．19．8 B．18．0 C．16．0 D．22．5
90．在對美國公開上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，Ah—man的z計分模型選擇了五個財務指標來綜合反映影響借款人違約概率的五個主要因素。其中，反映企業(yè)杠桿比率的指標是( )。
A．息稅前利潤／總資產(chǎn) B．銷售額／總資產(chǎn)
C．留存收益／總資產(chǎn) D．股票市場價值／債務賬面價值

21．在標準法中，商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為8類產(chǎn)品線，下列選項中屬于這8類產(chǎn)品線的有（　　）。
A．公司金融 B．零售銀行業(yè)務
C．商業(yè)銀行業(yè)務 D．資產(chǎn)管理
E．風險管理
22．商業(yè)銀行應當制定外匯融資能力受到損害時的流動性應急計劃，通常包括( )。
A．需要國外先進做法，長時間里資產(chǎn)負債管理信息系統(tǒng)
B．使用本幣資源并通過外匯市場將其轉(zhuǎn)化為外幣
C．管理者可根據(jù)某些外幣在流動性需求中占有較高比例的情況，為其建立單獨的備用流動性安排
D．制定各幣種的流動性管理策略 ．
E．以上說法均不正確
23．新發(fā)生不良貸款的外部原因包括( )。
A．違反貸款授權(quán)授信規(guī)定 B．企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉
C．企業(yè)逃避銀行債務 D．企業(yè)違法違規(guī)
E．地方政府行政干預
24．下列哪項屬于企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)的分析范圍( )。
A．借款人的個人品德 B．企業(yè)的資本金
C．借款人未來現(xiàn)金流量的變動趨勢 D．借款人提供的抵押品價值
E．借款的利率水平
25．匯率風險根據(jù)產(chǎn)生的原因不同大致可以分為( )。
A．外匯交易風險 B．股票價格風險
C．外匯結(jié)構(gòu)性風險 D．市場風險
E．利率風險
26．金融期貨合約主要有( )。
A．利率期貨 B．大豆期貨
C．房地產(chǎn)期貨 D．貨幣期貨
E．股票指數(shù)期貨
27．下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的論述正確的是( )。
A．商業(yè)銀行董事會負責本行資本充足率的信息披露，未設(shè)立董事會的，由行長負責
B．商業(yè)銀行資本充足率信息披露時間為每個會計年度的后三個月內(nèi)
C．因特殊原因不能按時披露的，應至少提前15個工作日向銀監(jiān)會申請延遲
D．商業(yè)銀行應在主要營業(yè)場所公布本辦法要求披露的信息內(nèi)容，并確保股東及相關(guān)利益人能及時獲得
E．以上說法均不正確
28．外部審計是在市場經(jīng)濟深化進程中逐步壯大的社會監(jiān)督力量，它有以下幾個基本特點( )。
A．公開性 B．專業(yè)性 C．公正性
D．獨立性 E．聯(lián)合性
29．根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義判斷，以下哪種情況發(fā)生時，債務人可被視為違約( )。
A．某客戶的信用卡債務余額超過了新核定的透支限額，且逾期50天未還
B．某房貸借款人無法全額償還借款，且抵押品房屋無法變現(xiàn)
C．某借款企業(yè)已破產(chǎn)，由此將不歸還欠款
D．某借款企業(yè)申請破產(chǎn)，由此將延期償還欠款
E．銀行同意對某借款企業(yè)的債務進行債務重組，由此可能導致債務減少
30．銀監(jiān)會《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報告包括( )。
A．本期貸款余額等基本情況 B．地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況
C．不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況 D．新發(fā)放貸款質(zhì)量情況
E．新發(fā)放不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例
31．商業(yè)銀行代理業(yè)務的風險表現(xiàn)在( )。
A．人員因素 B．外部事件
C．內(nèi)部流程 D．系統(tǒng)缺陷
E．社會事件
32．以下( )屬于資金交易業(yè)務的風險表現(xiàn)。
A．交易協(xié)議審查不嚴 B．因系統(tǒng)中斷不能及時將資金清算到位
C．交易結(jié)算不及時D．委托方偽造收付款憑證騙取資金
E．交易員虛假交易和未報告的交易
33．戰(zhàn)略風險識別可以從( )人手。
A．戰(zhàn)略層面 B．宏觀層面
C．系統(tǒng)層面 D．微觀層面
E．管理層面
34．銀行監(jiān)管的必要性原理可概括為( )。
A．公共性質(zhì)論 B．利益沖突論
C．債權(quán)保護論 D．銀行風險論
E．資產(chǎn)管理論
35．《巴塞爾新資本協(xié)議》對商業(yè)銀行客戶評級／評分的驗證提出了許多要求，包括( )。
A．商業(yè)銀行必須定期進行模型的驗證
B．商業(yè)銀行必須建立一個健全的體系，用來檢驗評級體系、過程和風險因素評估的準確性和一致性
C．商業(yè)銀行必須定期比較每個信用等級的實際違約率和預期違約率
D．商業(yè)銀行必須在實際違約概率持續(xù)高于預期值的情況下下調(diào)預期值
E．商業(yè)銀行必須使用其他的量化檢驗工具，并同相關(guān)的外部數(shù)據(jù)源比較
36．組合層面的風險識別應當關(guān)注( )。
A．銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū)
B．銀行客戶是否過度集中于某個行業(yè)
C．銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢 ，
D．銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善
E．宏觀經(jīng)濟因素
37．以下( )屬于庫房管理的規(guī)定。
A．“雙人管庫，同時進出” B．“庫鑰分管，平等交接”
C．嚴禁空庫 D．嚴禁白條抵庫
E．柜員現(xiàn)金箱實行限額管理
38．柜員風險的成因主要包括( )。
A．工作強度大，收入低 B．信貸操作不規(guī)范
C．規(guī)章制度存在漏洞 D．未嚴格執(zhí)行換人復核制度
E．柜員安全意識不強，缺乏自我保護意識
39．以下( )屬于現(xiàn)金存取款業(yè)務的風險點。
A．未能識別收取假幣 B．為審核客戶身份辦理存取款業(yè)務
C．離崗后錢箱未加鎖 D．未及時取消柜員的業(yè)務權(quán)限
E．使用內(nèi)部憑證辦理開戶單位資金支付業(yè)務
40．以下( )屬于內(nèi)部流程引起操作風險的表現(xiàn)。
A．文件缺陷 B．會計錯誤
C．錯誤報告 D．銀行員工知識缺乏
E．支付錯誤

三、判斷題(共15題，每題1分)
請判斷以下各小題的對錯，正確的用√表示，錯誤的用X表示。
1．商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失，采用資本金來應對非預期損失，通過保險手段來轉(zhuǎn)移規(guī)模巨大的災難性損失。 ( )
2．交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結(jié)算失敗，可能造成交易成本上升，但不會導致銀行信用風險。
3．隨機變量的方差可以描述隨機變量偏離其期望值的程度，而標準差是對隨機變量不確定程度進行刻畫的一種常用指標。 ( )
4．商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行前進、發(fā)展的指路燈，指引商業(yè)銀行的前進方向以及如何到達目的地。
5．銀行實施風險管理的目標就是要消除銀行經(jīng)營過程中的風險 （　　）
6．實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜越好。 （　　）
7．風險管理委員會是與股東大會、董事會、監(jiān)事會并列的機構(gòu)。 （　　）
8．貸款實際計提準備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預計損失而實際計提的準備。 （　　）
9．在《巴塞爾新資本協(xié)議》計量公式下，將所有債項的經(jīng)濟資本直接相加得到不同組合層面的經(jīng)濟資本，實現(xiàn)經(jīng)濟資本在各個維度的分配。 ( )
10．系統(tǒng)性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由行業(yè)風險和區(qū)域風險的變動反映出來。 （　　）
11．違約頻率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。 （　　）
12．分析企業(yè)的盈利能力時，單純地計算比率指標是不全面的，還必須從其他角度對利潤加以綜合考慮。 （　　）
13．在動產(chǎn)抵押時，出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人之問口頭訂立的質(zhì)押合同同樣有效。 （　　）
14．流動性比率反映企業(yè)的盈利狀況，包括銷售利潤率、資產(chǎn)凈利潤率、資本收益率、凈資產(chǎn)收益率、每股股利、股票市盈率等。 ( )
15．借款企業(yè)現(xiàn)金流量的內(nèi)容可分為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量、投資活動的現(xiàn)金流量和融資活動的現(xiàn)金流量這三個部分。 ( )

答案
一、單項選擇題
1．C 2．D 3．D 4．D 5．D 6．D 7．A 8．D
9．A 10．D 11．C 12．A 13．B 14．B 15．A 16．D
17．C 18．B 19．A 20．C 21．C 22．A 、23．B 24．C
25．D 26．B 27．D 28．C 29．C 30．D 31．A 32．D
33．A 34．B 35．A 36．D 37．C 38．D 39．B 40．C
41．D 42．B 43．D 44．B 45．C 46．C 47．C 48．A
49．B 50．C 51．B 52．A 53．C 54．C 55．C 56．A
57．A 58．A 59．D 60．C 61．B 62．A 63．B 64．B
65．A 66．D 67．A 68．D 69．C 70．A 71．B 72．A
73．D 74．A 75．B 76．B 77．C 78．D 79．D 80．A
81．B 82．C 83．B 84．C 85．A 86．B 87．B 88．D
89．D 90．C
二、多項選擇題
1．AD 2．ABCE 3．ABD 4．BC 5．BC 6．ABCDE
7．ABDE 8．BCDE 9．BCD 10．ABCD 11．ABC 12．BCD
13．CDE 14．ABDE 15．ABCD 16．ACD 17．CD 18．ABCE
19．ABCD 20．ACDE 21．ABCD 22．BC 23．BCDE 24．ABCDE
25．AC 26．ADE 27．ACD 28．BCD 29．BCDE 30．ABCDE
31．ABCD 32．ABCE 33．ABD 34．ABCD 35．ABCE 36．ABCDE
37．ABCD 38．ACDE 39．ABCD 40．ABCE
三、判斷題
1．√ 2．× 3．√ 4．√ 5．× 6．√ 7．×8．√
9．√ 10．× 11．× 12．√ 13．× 14．× 15．√