風(fēng)險(xiǎn)管理備考指南第三章 - 銀行從業(yè)資格考試

3）損失

客戶違約后給商業(yè)銀行帶來的債項(xiàng)損失包括兩個(gè)層面：一是經(jīng)濟(jì)損失；二是會(huì)計(jì)損失。

（4）違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指債務(wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)表外項(xiàng)目暴露總和。如果客戶已經(jīng)違約，則違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為其違約時(shí)的債務(wù)賬面價(jià)值；如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險(xiǎn)暴露對于表內(nèi)項(xiàng)目為債務(wù)賬面價(jià)值，對于表外項(xiàng)目為已提取金額＋信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額。

【單選】若客戶尚未違約，在債項(xiàng)評級中表外項(xiàng)目的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為（）。

A.表外項(xiàng)目已提取金額

B.表外項(xiàng)目已承諾未提取金額

C.表外項(xiàng)目已提取金額＋信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額

D.表內(nèi)項(xiàng)目已提取金額＋信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額

答案：C

（5）違約損失率

違約損失率（LossGivenDefault，LGD）是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，其估計(jì)公式為損失/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。

2.債項(xiàng)評級的方法